導(dǎo)語：如何才能寫好一篇擔保公司如何防范風(fēng)險，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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關(guān)鍵詞:金融擔保公司;商業(yè)銀行道德風(fēng)險

中圖分類號:F830文獻標識碼:A文章編號:1003-949X(2009)-08-0066-02

2009年3月底,北京市農(nóng)村商業(yè)銀行曝出被騙貸4.6億元的驚人案件。該起案件事始于去年4月,起初是擔保公司有關(guān)人員出具假材料,辦理假按揭獲得資金后打入公司賬戶。銀行信貸管理系統(tǒng)升級后,為了隱瞞和銷賬虛假的個貸,擔保公司又以此前的公司客戶的名義,提供假財務(wù)報表、假公章等向銀行申請對公貸款,前后共套取4.6億銀行資金。

從該起案件調(diào)查結(jié)果顯示,巨額騙貸案系銀行工作人員和擔保公司人員勾結(jié)所為。那么,我們先來簡單了解一下?lián)９尽?/p>

金融擔保公司是專業(yè)從事信用擔保的金融中介組織。在經(jīng)濟生活中提供信用保證,經(jīng)營的是風(fēng)險,銷售的是信用,最重要的使命就是防范和化解各類風(fēng)險,是具有獨特的信用增強作用和風(fēng)險管理特征的特殊的非銀行金融機構(gòu)。金融擔保公司以自己的信用證明和資產(chǎn)作保證,增強中小企業(yè)的信用,使中小企業(yè)獲得金融機構(gòu)的貸款。

商業(yè)銀行,作為企業(yè)貸款的發(fā)放機構(gòu),對其提供的貸款給予擔保是為提高借款償還的可能性,提高貸款的安全性,降低銀行資金損失的風(fēng)險所采取的保護性措施,它為銀行提供了一個可以影響或控制的潛在還款來源,在一定條件下?lián)兂涩F(xiàn)實的還款來源。因此,在銀行發(fā)放貸款時,會盡可能要求借款人為借款提供相應(yīng)的擔保。商業(yè)銀行依法獲得擔保,還要對擔保進行妥善的管理,這是防范貸款風(fēng)險的第二重保證。商業(yè)銀行對擔保進行特別的管理,必須考察保證人的資格。各國對能夠承擔保證責任的經(jīng)濟主體都有不同的法律規(guī)定,銀行在簽訂保證協(xié)議時必須注意保證人資格的合法性。但是,據(jù)公開資料顯示,北京農(nóng)商行的騙貸案中,進行虛假騙貸的華鼎擔保公司,注冊資本為1000萬元,由兩位自然人擔任股東,主要從事個人信貸擔保服務(wù)、中小企業(yè)融資擔保等服務(wù)。但是,早在2006年下半年,銀監(jiān)會下發(fā)過關(guān)于擔保機構(gòu)的風(fēng)險提示,要求商業(yè)銀行和擔保公司開展業(yè)務(wù)合作時要嚴格審查其資質(zhì)條件,其中一個重要的硬性指標就是要求擔保公司注冊資本金必須要在1億元以上。而這家公司的注冊資本僅為1000萬元,顯然不符合保證人的資格。

由于擔保公司與銀行存在的密切關(guān)系,使得銀擔合作成為關(guān)乎擔保業(yè)發(fā)展的重要問題。面對金融體制改革的不斷深入,金融業(yè)的全面對外開放,如何協(xié)調(diào)好銀擔之間的關(guān)系,以應(yīng)對變化了的金融形勢,成為擺在擔保業(yè)面前的緊迫議題。那么,如何正確處理擔保公司與銀行的關(guān)系呢?

首先,擔保公司的建立是為了分散銀行風(fēng)險,而不是完全接受銀行風(fēng)險以使銀行在不承擔任何風(fēng)險的情況下獲取穩(wěn)定的收益,所以擔保公司要與協(xié)作銀行明確保證責任形式、擔保資金的放大倍數(shù)、擔保范圍、責任分擔比例、資信評估、違約責任、代償條件等內(nèi)容。

其次,銀行、擔保公司應(yīng)堅持獨立雙重調(diào)查、雙重把關(guān)和相互推薦的原則,不能把信貸和擔保調(diào)查合而為一,以彌補雙方各自認識的不足,也是防范銀行道德風(fēng)險的有力措施,做到及時溝通,真誠合作,共同加強風(fēng)險控制。

當然,這也會受到擔保公司惡意競爭的沖擊。在當前擔保公司之間無序競爭所造成的混亂局面下,一些實力弱小的擔保公司為了和銀行建立擔保關(guān)系,只求得到銀行認可,在短時間內(nèi),它們通過各種手段與銀行建立了擔保關(guān)系,表面上看銀行沒有承當責任,但是當風(fēng)險發(fā)生時,擔保公司不能對此作出代償,最后還是銀行來埋單。

如今,商業(yè)銀行在風(fēng)險控制方面,仍有待完善。銀行除了對擔保公司的經(jīng)營狀況、管理層的綜合能力、擔保機構(gòu)的資產(chǎn)負債等財務(wù)狀況進行嚴格考核外,銀行內(nèi)部人員的管理也有待進一步加強,防范銀行員工道德風(fēng)險的產(chǎn)生。

所謂“商業(yè)銀行道德風(fēng)險”是指商業(yè)銀行的從業(yè)人員在其自身需要(有時可能是合理的)得不到有效滿足時,受其思想狀況、道德修養(yǎng)、價值取向的影響和左右,為了滿足自己的需要,未使其處理的業(yè)務(wù)最優(yōu)化,從而故意導(dǎo)致本企業(yè)資產(chǎn)處于風(fēng)險狀態(tài)或形成損失的可能性。一般情況下,風(fēng)險的形成初期,有很強的陷蔽性,法規(guī)、制度難以對其產(chǎn)生有力的控制和約束,其結(jié)果是直接導(dǎo)致上述的企業(yè)資產(chǎn)的風(fēng)險。

由于商業(yè)銀行道德風(fēng)險將會產(chǎn)生的危害較大,因此,商業(yè)銀行必須采取有效的措施,最大限度的降低銀行員工道德風(fēng)險產(chǎn)生的危害。

一、培育文化,教育員工。一家銀行要培育自己的“商業(yè)銀行文化”,通過良好的文化氛圍,培育銀行人的思想、觀念、意識、精神,增強銀行人的責任感、歸屬感、凝聚力、積極性和創(chuàng)造力。培育的關(guān)鍵是實施對銀行人的教育。

二、重視疏導(dǎo)和滿足員工的需要,并為之提供更優(yōu)越的條件。生存權(quán)和發(fā)展權(quán)是人的基本權(quán)利,要從人的本性去認識銀行員工生存和發(fā)展的需要是正當?shù)?作為一個金融企業(yè)就是要努力去滿足自身員工的合理需求,這也是金融企業(yè)存續(xù)和發(fā)展的目的之一,并且要為員工提供越來越好的工作和生活環(huán)境。一方面,員工需要的滿足使得他沒有必要冒險采取不當行為,也就從根本上抑制了道德風(fēng)險產(chǎn)生的動機。另一方面,需求的滿足也激發(fā)其努力工作的熱情和創(chuàng)造性。

三、加大對道德風(fēng)險的稽核力度?；朔秶饕槍赡苄纬少Y產(chǎn)損失的道德風(fēng)險行為。主要采取三種方法:

1.離任(職)稽核?；藢ο舐殑?wù)(崗位)變動之前,必須進行此類稽核。此類稽核雖有滯后性,但對控制道德風(fēng)險也有威懾力?；私Y(jié)論如認定無重大道德風(fēng)險行為,方可給予新職位的聘任。

2.強制休假稽核(專項稽核)。對接到舉報或有重大線索,有必要對被稽核對象進行道德風(fēng)險行為認定的,可派出專門稽核組進行專項稽核,根據(jù)稽核內(nèi)容的要求,稽核對象可暫時休假離職,以便于稽核工作的順利進行。

3.年度任職稽核。主要對年度工作目標完成情況、信貸與財務(wù)狀況進行稽核,以考核政績,把握道德風(fēng)險的苗頭,以便及時采取相應(yīng)控制措施。

四、建立全面的責任追究制。這是控制道德風(fēng)險的基礎(chǔ)。首先要根據(jù)每一類業(yè)務(wù)的操作規(guī)程,明確劃分每個操作環(huán)節(jié)承擔的責任;其次要確定對不同違規(guī)行為的處罰辦法。

參考文獻:

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關(guān)鍵詞:企業(yè)對外擔保風(fēng)險控制

在飛速發(fā)展的經(jīng)濟社會中，擔保公司作為高風(fēng)險企業(yè)，風(fēng)險控制已成為備受關(guān)注的話題。對企業(yè)來說，如果風(fēng)險控制過于寬松，所擔保的債務(wù)人履約能力不強，一旦違約，擔保公司就得承擔連帶清償責任，并代為履行被擔保人的義務(wù)，這樣不但給擔保公司帶來風(fēng)險的同時也嚴重影響公司收益。反之，如果風(fēng)險控制過于嚴格，擔保申請通過率就會降低，業(yè)務(wù)就會減少，也對公司的收益有所影響。所以說，必須加倍重視對外擔保，把擔保風(fēng)險控制在合理的范圍內(nèi)。

一、對外擔保的概述

由于對外擔保涉及的金額大、時間長、不確定因素復(fù)雜，極易存在潛在風(fēng)險的可能性。一旦被擔保的企業(yè)出現(xiàn)財務(wù)危機，暫時不能償還借款，擔保方將承擔連帶責任。 金融機構(gòu)在貸款給借款人時，通常會要求借款人向其提供與借款金額相匹配的擔保人與擔保額。這樣做也是為了保證金融機構(gòu)自身的資金安全。借款人需要找一個符合條件的擔保人為自己擔保。借款到期時，如果借款人能按期足額償還所借的本金及利息，則可以解除擔保人的擔保義務(wù)；若借款人不能按期償還借款，擔保人就有不可推卸的責任，那么銀行就將立即要求擔保人無條件償還所借款項。所以為他人提供借款擔保，并不是只在擔保合同上簽字走形式而已，而是需要承擔巨大經(jīng)濟責任的。所以說為別人提供銀行借款擔保的風(fēng)險和貸出的款項一樣，存在著很大的風(fēng)險。以往我們在為別人提供擔保時，并沒有去被擔保單位了解該單位財務(wù)狀況，直到風(fēng)險的產(chǎn)生，才反應(yīng)過來，不過為時已晚。對外擔保的特征如下：

(一)債務(wù)隱蔽性比較強，人們風(fēng)險意識淡薄

在人們的頭腦中都會存在貸出的資金有風(fēng)險這個意識。然而，人們沒有意識到的是與借貸資金相關(guān)聯(lián)的擔保問題中也同樣存著風(fēng)險。因此，值得我們注意的是，在為他人提供對外擔保所產(chǎn)生的財務(wù)風(fēng)險就存在了很大的隱蔽性。擔保方與被擔保方都認為這只是融資過程中金融機構(gòu)程序的需要而已，并沒有認為這是一類企業(yè)債務(wù)。

(二)擔保風(fēng)險具有不確定性

企業(yè)對外擔保主要指企業(yè)為自己的母公司或下屬子公司之外的其他企業(yè)、單位及個人提供的保證、抵押或質(zhì)押。在以上三種擔保方式中，只有保證屬于人和信用的擔保，在現(xiàn)實生活中應(yīng)用最為廣泛，擔保的風(fēng)險具有很大的不確定性。

(三)風(fēng)險具有連帶伴生性

正因為作為債務(wù)關(guān)系的責任與借款第一責任人處于同等地位，因此，借款能夠如期歸還，就不會產(chǎn)生擔保風(fēng)險；一旦借款人未能如期歸還，出現(xiàn)了償付上的問題，就會給擔保人帶來等量的風(fēng)險。在市場經(jīng)濟條件下，對外擔保與貸出款項一樣，風(fēng)險會出現(xiàn)在各個環(huán)節(jié)。

二、擔保公司對自己的風(fēng)險控制標準

擔保是為保障債權(quán)的實現(xiàn)而采取的一種法律措施。擔保公司的擔保是以擔保公司的信用為客戶的經(jīng)濟活動提供擔保服務(wù)的，它屬于第三方擔保。擔保公司為客戶擔保會按照規(guī)定收取一定的費用，這是有償?shù)姆?wù)，也是擔保公司收入的來源?？蛻艚杩畛晒?，并且按合同規(guī)定如期償還借款，擔保公司的義務(wù)自動終止。然而當客戶資金出現(xiàn)問題，沒能力履行義務(wù)時，擔保公司就會承擔連帶責任，代為客戶履行義務(wù)，也就產(chǎn)生了風(fēng)險。為了降低這個風(fēng)險，擔保公司會要求客戶再為自己提供擔保，這就是所謂的反擔保。反擔?？梢杂煽梢杂煽蛻艏磦鶆?wù)人提供，也可以由第三人提供。反擔保是擔保公司為降低風(fēng)險所普遍采用的措施。

對擔保公司來講，決定是否為客戶提供擔保，通常要審查客戶自身的資信能力以及客戶提供的反擔保措施。這就涉及到一個如何衡量審查標準的問題。如：一家小企業(yè)急需一批資金用于周轉(zhuǎn)，由于銀行批貸時間比較長，企業(yè)法人以個人名義申請一筆委貸，以他名下的房產(chǎn)做為抵押。借款由于長期出差導(dǎo)致征信逾期情況較多。擔保公司審查后認為銀行未予貸款，認為其資信能力不強而拒絕提供該筆委貸業(yè)務(wù)。借款人提供了征信逾期說明和以往在銀行的借款、還款記錄等資料，并且邀請擔保公司的人員到企業(yè)考察，可擔保公司還是拒絕了借款人的申請。再比如企業(yè)標準的小額過橋業(yè)務(wù)，擔保公司除了收押企業(yè)房產(chǎn)證、土地證、公章、財務(wù)章、人名章外，還要求企業(yè)提供股權(quán)質(zhì)押、其他資產(chǎn)證明及各項反擔保措施，手續(xù)極其繁瑣。這兩種情況，一個是對企業(yè)的資信能力要求過于嚴格，一個是對企業(yè)的反擔保措施要求過于苛刻。在我看來，擔保公司如果把風(fēng)險控制的過低，擔保要求過于嚴格。會導(dǎo)致符合條件的人少之又少，客戶也沒必要花錢找擔保公司了，這樣使擔保公司的收益也受到影響。

從法律角度講，擔保公司的設(shè)立和存在，為那些短期缺乏擔保能力的企業(yè)尋求更多的擔保支持。在信貸法律關(guān)系中，就是通過擔保公司確定的信用化解企業(yè)不確定的信用，以促使銀行實現(xiàn)對企業(yè)的資金支持。擔保公司必須明確這一點，并對公司及公司的業(yè)務(wù)有個準確的定位。擔保公司在設(shè)定審查標準時，應(yīng)該有自己獨立的控制標準而不能比照銀行的信貸標準。這個標準的合理性、獨立性是是區(qū)別于銀行的，應(yīng)是擔保公司特有并要符合擔保公司屬性。這個標準不是要它低于銀行的標準，而是通過自己這個獨立的標準，能夠找到比銀行更多的、更現(xiàn)實的、更可行的風(fēng)險管理方法和手段，通過各種措施甚至是各種措施的組合，使在銀行看來企業(yè)不確定的信用，在你這里是能夠判斷為確定的信用。這就需要擔保公司充分發(fā)揮自己的潛力，以更高的智慧和能力制定出獨立于銀行系統(tǒng)的、符合擔保公司業(yè)務(wù)特質(zhì)的風(fēng)險控制標準。

三、對外擔保風(fēng)險的防范措施

(一)及時采取相應(yīng)手段控制和降低風(fēng)險

在市場經(jīng)濟下，擔保絕不是一種安全的、無償?shù)娜谫Y方式，而是一種稀缺的、有代價的、充滿風(fēng)險的資源。因此，企業(yè)在使用這種融資方式時要謹慎地把握好每一個環(huán)節(jié)。充分認識擔保的特點，認清風(fēng)險出現(xiàn)的可能性以及相關(guān)征兆，一旦出現(xiàn)風(fēng)險，要及時采取相應(yīng)手段控制和降低風(fēng)險，使損失降到最低。

(二)做好對外擔保事項的內(nèi)部控制工作

要制定對外擔保的內(nèi)部控制制度，包括：擔保前對被擔保對象進行調(diào)查了解，應(yīng)制定相關(guān)的程序及職責分配方案；履行擔保手續(xù)時，要由相關(guān)部門進行審查與簽字，共同把關(guān)，對該企業(yè)提出法律、財務(wù)會計與審計等方面的意見和對該企業(yè)的信用評估建議；建立對外擔保的統(tǒng)計臺賬工作，詳細記錄對外擔保的有關(guān)情況，記錄這方面的信息，以便掌握與該單位之間擔保行為的動態(tài)與靜態(tài)狀況；制定對外擔保的限額(一般要將這些“或有負債”與向銀行借取款項的“真實負債”一起進行核算和報告，并計算得出這個限額)，進行限額管理；制定相關(guān)的反擔保條款。雖然內(nèi)部控制不是萬能的，但是我們只有完善內(nèi)部控制制度，有效的實施和執(zhí)行內(nèi)部控制制度，才能最大限度地將對外擔?？赡墚a(chǎn)生的風(fēng)險控制在企業(yè)可控的范圍之內(nèi)。

(三)按照內(nèi)控制度的要求對被擔保對象進行調(diào)查了解

擔保后仍需經(jīng)常性地了解和掌握被擔保單位的經(jīng)營情況和財務(wù)狀況以及發(fā)展趨勢。如發(fā)現(xiàn)被擔保單位持續(xù)經(jīng)營虧損、產(chǎn)品大量積壓等異常情況，就要及時地采取有關(guān)防范措施。同時，還應(yīng)多關(guān)注被擔保單位單位負責人的誠信狀況，這一點對風(fēng)險的形成也存在一定的威脅，在化解風(fēng)險的過程中也起到至關(guān)重要的作用。因此，對這一狀況也要進行詳細的記錄和備案，并密切關(guān)注其動態(tài)發(fā)展。需要和被擔保方有較好的溝通，請其予以配合和理解，并深入認識這樣做的深刻意義。

(四)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的苗頭，要及時采取有效措施

在擔保過程中，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的苗頭，要立即組織專業(yè)力量以最有效的方式及時對被擔保對象進行調(diào)查，避免風(fēng)險的產(chǎn)生，將損失控制到最小。如果發(fā)現(xiàn)被擔保對象確實有風(fēng)險發(fā)生的可能，擔保人就要果斷地采取有效措施盡量避免風(fēng)險的發(fā)生，可以采取將資金有效調(diào)度、資源有效整合，防止風(fēng)險繼續(xù)蔓延，并與被擔保方和銀行方及時的溝通，商量有關(guān)辦法，妥善地解決問題，以使各方將由風(fēng)險帶來的損失控制到最低。

(五)金融機構(gòu)要嚴格做好審核工作

銀行風(fēng)險管理部門不能依賴擔保人，以為有擔保人的保證就放松對貸款人資料的審核，一定要把好審核關(guān)。一旦借貸關(guān)系形成，銀行、借款人、擔保方三者就是一個利益共同體，風(fēng)險如果真的產(chǎn)生，對三方都會有影響。

總之，隨著市場經(jīng)濟的高速發(fā)展，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中進行融資擔保(或互保)是客觀要求、勢所必然的。企業(yè)只要樹立正確的擔保風(fēng)險意識，建立健全嚴格的對外擔保內(nèi)控制度，采取科學(xué)有效的風(fēng)險防范措施，就既能保證生產(chǎn)經(jīng)營正常運行的同時又能有效地防范和控制擔保風(fēng)險的發(fā)生。

參考文獻：

[1]賈明琪,田偉,楊軍.中小企業(yè)商業(yè)性信用擔保風(fēng)險的檢測及控制[J].統(tǒng)計與決策, 2009, (07)

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【關(guān)鍵詞】 中小企業(yè) 商業(yè)銀行 擔保公司 合作

近年來，在次貸危機誘發(fā)的全球經(jīng)濟衰退影響下，我國中小企業(yè)經(jīng)營日益困難。2011年，央行多次加息及提高商業(yè)銀行存款準備金，直接推動企業(yè)融資成本的不斷上升。隨著我國貨幣、信貸政策的逐步趨緊，中小企業(yè)融資難問題突出。央行貨幣政策在有效抑制流動性過剩的同時，也加大了企業(yè)資金壓力，小企業(yè)獲取銀行貸款難度加大。

中小企業(yè)作為國民經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分，融資難成為普遍存在的問題，商業(yè)銀行之所以對中小企業(yè)“惜貸”基于對貸款成本、風(fēng)險等方面的考慮，信用缺失是關(guān)鍵。然而，通過與中小企業(yè)擔保機構(gòu)的合作機制，銀行在提供中小企業(yè)貸款中可實現(xiàn)與融資擔保公司的風(fēng)險共擔，必將提高商業(yè)銀行貸款的積極性。所以，作為地方經(jīng)濟發(fā)展主要金融扶持力量的商業(yè)銀行與中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)合作，能架起商業(yè)銀行和地方中小企業(yè)之間的融資橋梁，彌補中小企業(yè)信用不足的缺陷，增加其獲得商業(yè)銀行貸款的機率和額度，實現(xiàn)商業(yè)銀行、中小企業(yè)、融資擔保公司三者共贏。

一、商業(yè)銀行和融資擔保機構(gòu)的合作危機

深化商業(yè)銀行和融資擔保公司合作成為了促進銀擔雙方互利共贏，進一步緩解中小企業(yè)融資難問題的重要途徑。但在信貸趨緊的情況下，加上融資擔保公司資本逐利的特性，機構(gòu)自有資金投資去向會出現(xiàn)異化，偏離融資擔保主業(yè)，去追逐高收益、高風(fēng)險的投資，從而引發(fā)系列的合規(guī)性問題，導(dǎo)致信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險的出現(xiàn)。商業(yè)性的融資擔保公司以獨立法人、商業(yè)化運作、盈利為目的和兼營投資等商業(yè)業(yè)務(wù)為特征，純粹的市場化運作的信用擔保合作行為，融資擔保公司在為商業(yè)銀行向中小企業(yè)發(fā)放貸款提供第三方擔保的過程中，與商業(yè)銀行共同分擔貸款的代償風(fēng)險，沒有任何外在的風(fēng)險分擔者。因此，融資擔保公司一方面想方設(shè)法彌補代償風(fēng)險所引致的損失，另一方面面對市場對資金需求旺盛的利誘，融資擔保公司會從事高風(fēng)險投資業(yè)務(wù)去獲得比主營業(yè)務(wù)擔保費更高的收益。融資擔保公司一旦投資失利，資金鏈斷裂，將導(dǎo)致各種風(fēng)險直接轉(zhuǎn)嫁至商業(yè)銀行。為降低銀擔合作可能引發(fā)的風(fēng)險，迫切需要研究的是如何發(fā)展商業(yè)銀行和融資擔保機構(gòu)之間健康的合作關(guān)系，真正實現(xiàn)銀擔利益共享、風(fēng)險共擔機制。

二、商業(yè)銀行和融資擔保機構(gòu)的合作困境

1、融資擔保機構(gòu)存在的問題

（1）擔保能力不足引發(fā)經(jīng)營風(fēng)險。融資擔保機構(gòu)的擔保能力不足主要體現(xiàn)在承擔擔保風(fēng)險的資金量不足，我國融資擔保機構(gòu)普遍存在注冊資本較低或是注冊資本不實的情況，部分擔保公司通過虛假出資或抽逃資本夸大其擔保能力，由于缺乏最低注冊資本，沒有充足的現(xiàn)金貨幣彌補擔保公司流動性風(fēng)險帶來的損失，也就是說擔保公司不具備充足的擔?；騼攤芰?。

（2）違規(guī)操作資金引發(fā)系統(tǒng)風(fēng)險。由于擔保公司需在商業(yè)銀行長期存入保證金，僅僅依賴較低的擔保費收入無法彌補代償損失，擔保公司基于盈利目的，往往會尋求其他的投資途徑去突破生存困境，如從事風(fēng)險投資、融資租賃、典當?shù)葮I(yè)務(wù)，甚至為民間資本提供非法借貸途徑，更為嚴重的是部分擔保公司挪用貸款資金用于境外風(fēng)險投資，這種種行為都直接削弱擔保公司的擔保能力和代償能力。一旦受國際經(jīng)濟形勢影響，借款企業(yè)經(jīng)營不善無力償還貸款，擔保公司投資經(jīng)營失誤導(dǎo)致資金鏈斷裂，引發(fā)全面的系統(tǒng)風(fēng)險，商業(yè)銀行成為最終的風(fēng)險承擔者。

（3）風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制缺失。擔保機構(gòu)在為借款企業(yè)提供擔保責任的同時，要求企業(yè)提供財產(chǎn)抵押、質(zhì)押或是第三人擔保等反擔保措施以降低擔保風(fēng)險，但擔保機構(gòu)面對業(yè)務(wù)競爭壓力，往往會降低收費標準及對反擔保措施的需求以爭攬客戶資源，事實上提供給擔保公司的反擔保措施如專利權(quán)質(zhì)押、機器設(shè)備抵押等變現(xiàn)能力低難以彌補擔保機構(gòu)的代償損失。同時，再擔保體制不完善，擔保機構(gòu)也不愿意與再擔保機構(gòu)分享利益，擔保公司無法轉(zhuǎn)移風(fēng)險，減弱擔保公司的風(fēng)險承受能力。正由于擔保公司缺乏風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制，需承擔全額擔保的責任，一旦發(fā)生代償就有財務(wù)虧損或破產(chǎn)的危險。

（4）擔保機構(gòu)內(nèi)部管理制度缺失。擔保公司普遍存在缺乏補償機制，內(nèi)部管理不規(guī)范，人員專業(yè)水平低，財務(wù)報表不真實等現(xiàn)象，而多數(shù)擔保公司缺乏規(guī)范的擔保保證金制度、集體審核制度、風(fēng)險內(nèi)控制度、代償制度和債務(wù)追償制度等，使得商業(yè)銀行與擔保公司合作帶來相當大的風(fēng)險隱患。

2、商業(yè)銀行與融資擔保機構(gòu)合作存在的問題

（1）操作風(fēng)險普遍存在。商業(yè)銀行與融資擔保公司的合作過程中，由于擔保公司在其中承擔了全額連帶責任保證擔保，也就是即使借款企業(yè)違約，商業(yè)銀行也會因擔保公司全額代償而不會遭受損失，于是引發(fā)了商業(yè)銀行系列的操作風(fēng)險，貸前調(diào)查流于形式，貸后管理不全面深入，資金監(jiān)控不嚴格細致，以致忽視借款人企業(yè)的第一還款來源，缺乏有效押品作為抵押擔保，在一定程度上也助長了某些借款企業(yè)與擔保公司合謀騙取銀行貸款，將貸款資金挪用于擔保公司的高風(fēng)險領(lǐng)域，擔保公司投資失利，借款企業(yè)無力償還，貸款資金難以收回，借款企業(yè)無抵押資產(chǎn)可供處置回收，最終商業(yè)銀行承擔所有損失。

（2）運營風(fēng)險普遍存在。商業(yè)銀行對融資擔保公司管理機制和約束體系不健全，對擔保公司缺少系統(tǒng)的評估體系，僅僅依賴于擔保公司存入商業(yè)銀行的基礎(chǔ)保證金及擔保貸款發(fā)放本金10%至15%的業(yè)務(wù)保證金，一旦擔保公司發(fā)生系統(tǒng)風(fēng)險或是多家借款企業(yè)同時出現(xiàn)代償需求時，僅靠擔保公司的保證金是遠遠不足以償還借款企業(yè)拖欠的銀行貸款本息。

（3）缺乏有效監(jiān)控手段。商業(yè)銀行缺乏對擔保公司規(guī)范的管理制度，未建立對擔保公司的評級制度，無有效的手段對其資質(zhì)、誠信情況、經(jīng)營情況等方面進行監(jiān)控。商業(yè)銀行間缺少對擔保公司信息共享機制與違約通報機制，即使擔保公司在一家銀行出現(xiàn)代償或是違約行為，其他銀行也無法得知。另外，商業(yè)銀行對發(fā)放的貸款資金流向也無法進行有效監(jiān)控，商業(yè)銀行無法對跨行匯款進行后續(xù)監(jiān)控，以致商業(yè)銀行不能及時發(fā)現(xiàn)貸款資金流向異常情況從而宣布貸款提前到期。

（4）缺乏風(fēng)險防范意識。商業(yè)銀行風(fēng)險防范意思薄弱，主要體現(xiàn)于過分依賴擔保公司，忽視借款企業(yè)資信情況、債務(wù)承受能力及交易背景的真實性等，弱化銀行本身內(nèi)控管理執(zhí)行能力，導(dǎo)致引發(fā)系列的操作風(fēng)險及道德風(fēng)險的出現(xiàn)。如對貸款逾期不還的借款客戶，過分依賴于擔保公司的代償行為，忽視對借款人及時啟動法律訴訟程序和申請財產(chǎn)保全的最佳時機，以致喪失優(yōu)先受償權(quán)，也給借款企業(yè)留下轉(zhuǎn)移資產(chǎn)逃廢債務(wù)的機會。

3、融資擔保信用體系存在的問題

（1）擔保法律法規(guī)不完善。我國當前融資擔保依據(jù)的法律僅僅有《擔保法》、《融資性擔保公司管理暫行辦法》等，由于擔保行業(yè)本身屬于高風(fēng)險行業(yè)，需要大量強制性法律法規(guī)規(guī)范擔保行為，而在風(fēng)險控制方面法律存在嚴重缺失;商業(yè)銀行與擔保機構(gòu)法律地位不平等，商業(yè)銀行相關(guān)的格式合同須擔保機構(gòu)無條件執(zhí)行，所有條款都是維護銀行利益。我國有關(guān)信用擔保的法律法規(guī)在立法層次與效力，法規(guī)內(nèi)容與形式等多方面存在欠缺，對擔保機構(gòu)的權(quán)益保護不足，防范信用擔保風(fēng)險約束力不強等方面都制約我國信用擔保體系的發(fā)展。

（2）信用管理體系不健全。我國缺乏權(quán)威的評級機構(gòu)及評級指標體系，商業(yè)銀行和融資擔保機構(gòu)各自的評級系統(tǒng)信息不共享，不僅無法有效防范風(fēng)險，而且影響合作效率;人民銀行的征信系統(tǒng)不對擔保機構(gòu)開放，導(dǎo)致?lián)C構(gòu)缺乏對企業(yè)審查的信息支持;銀行同業(yè)之間缺乏黑名單系統(tǒng)使違規(guī)操作的擔保機構(gòu)無法進入擔保行業(yè)經(jīng)營;中小企業(yè)信用缺失，提供虛假財務(wù)信息、逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象普遍存在，但我國無嚴格的失信嚴懲機制，使商業(yè)銀行和擔保機構(gòu)無從把握企業(yè)的信用程度，做到有效控制風(fēng)險。

（3）外部監(jiān)管手段不足。在我國未建立系統(tǒng)的外部監(jiān)管手段，對融資擔保機構(gòu)整個信用擔保業(yè)務(wù)過程進行全面監(jiān)督，外部監(jiān)管不足是造成擔保行業(yè)整體風(fēng)險難以控制的主要原因。如擔保機構(gòu)在為企業(yè)提供擔保時，大多數(shù)會違規(guī)向企業(yè)客戶收取10%甚至更高的反擔保資金，由于缺乏有效的監(jiān)督手段，這些資金往往被擔保公司挪用為擔保公司存放在銀行的保證金，用于擔保機構(gòu)不斷擴大在保總額，最終超過其風(fēng)險承受能力;又如未有系統(tǒng)的監(jiān)管工具對擔保機構(gòu)的日常資金進行監(jiān)控以防止違規(guī)挪用資金行為的出現(xiàn)等。

三、商業(yè)銀行和融資擔保機構(gòu)的發(fā)展對策

1、加強法制建設(shè)及政府監(jiān)督力度

建立關(guān)于規(guī)范中小企業(yè)融資擔保機構(gòu)專門的法律法規(guī)，明確融資擔保機構(gòu)的法律地位、服務(wù)對象、支撐體系以及運作規(guī)則，建立規(guī)范的行業(yè)標準和程序。出臺扶持商業(yè)銀行與融資擔保機構(gòu)合作的相關(guān)法規(guī)，明確商業(yè)銀行對信用擔保體系的支持作用和雙方分擔信貸風(fēng)險的責任和義務(wù)。

政府部門應(yīng)明確擔保行業(yè)的主管和監(jiān)管部門，提高擔保機構(gòu)的準入門檻、規(guī)范擔保機構(gòu)的經(jīng)營行為，嚴格監(jiān)管擔保機構(gòu)資本金、擔保保證金及風(fēng)險撥備情況，實時監(jiān)控擔保機構(gòu)與商業(yè)銀行的合作風(fēng)險，定期對擔保機構(gòu)進行風(fēng)險評估，嚴厲打擊擔保機構(gòu)虛假注資、抽逃資本、挪用貸款資金等違法違規(guī)行為。

2、建立風(fēng)險分擔和資金補償機制

構(gòu)建銀行與擔保機構(gòu)之間的風(fēng)險共擔機制，貸款銀行分擔一定比例的擔保貸款風(fēng)險使商業(yè)銀行與擔保機構(gòu)所承擔的義務(wù)得到均衡，強化對商業(yè)銀行的風(fēng)險約束，有利于雙方共同發(fā)展。

建立多層次再擔保體系，設(shè)立全國性的信用再擔保機構(gòu)，以政府為主體對擔保機構(gòu)開展強制再擔保業(yè)務(wù)，分散擔保機構(gòu)風(fēng)險，增強擔保機構(gòu)抗風(fēng)險能力，充分發(fā)揮擔保機構(gòu)的擔保杠桿能力。

建立財政資金補償機制，政府每年在財政預(yù)算內(nèi)劃撥一定資金作為經(jīng)營合法合規(guī)擔保機構(gòu)的補償資金，對符合條件的融資擔保機構(gòu)給予稅收政策扶持，這對調(diào)動融資擔保機構(gòu)可持續(xù)健康發(fā)展起到一定積極作用。

3、建立信用擔保風(fēng)險管理機制

信用擔保機構(gòu)的主要業(yè)務(wù)風(fēng)險是因擔保企業(yè)不能償還銀行貸款而發(fā)生代償所造成損失的可能性，建立風(fēng)險準備金機制就是將未來的償付風(fēng)險分散到現(xiàn)在經(jīng)營的各個階段，通過計提風(fēng)險準備金的方式可以提高擔保機構(gòu)的抗風(fēng)險能力，同時也可以降低因擔保機構(gòu)破產(chǎn)后轉(zhuǎn)嫁給商業(yè)銀行的貸款損失風(fēng)險。

商業(yè)銀行應(yīng)對擔保機構(gòu)建立嚴格的準入制度、風(fēng)險審查制度以及風(fēng)險預(yù)警機制，根據(jù)擔保機構(gòu)的在保業(yè)務(wù)不良率以及對中小企業(yè)的融資規(guī)模，嚴格控制擔保機構(gòu)擔保貸款的投放比例;擔保機構(gòu)應(yīng)建立科學(xué)的擔保風(fēng)險內(nèi)控制度，全面評估被擔保企業(yè)的風(fēng)險承受能力，及時采取防范風(fēng)險措施。

4、完善信用擔保和行業(yè)監(jiān)管體系

建立權(quán)威、專業(yè)和規(guī)范的中小企業(yè)資信調(diào)查及信用評估體系，發(fā)揮市場對中小企業(yè)信用狀況的激勵和約束作用，建立中小企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)共享平臺，以便商業(yè)銀行與融資擔保機構(gòu)及時全面了解企業(yè)情況，幫助其有效識別和防范風(fēng)險。

建立全國性的擔保行業(yè)自律組織，完善融資擔保機構(gòu)內(nèi)部運作與管理機制，擔保機構(gòu)應(yīng)建立各項內(nèi)部制度，完善風(fēng)險監(jiān)控機制，健全財務(wù)管理制度和提高從業(yè)人員素質(zhì)培訓(xùn)力度。行業(yè)自律組織定期聘請專業(yè)的評級機構(gòu)通過對擔保機構(gòu)的業(yè)務(wù)情況、內(nèi)控管理、績效考核、合規(guī)經(jīng)營等方面進行全面評估，為政府扶持提供依據(jù)。

【參考文獻】

篇4

關(guān)鍵詞 融資性擔保行業(yè)；問題；原因分析；建議

Abstract ： In recent years，

China'sfinancing guaranteemore

rapiddevelopment of the indus-tryineaseSME loans.SME devel-opmenthas playedan importantrole，

butalso exposedmany problems.

This articlefrom theindustry itself，

cooperative financialinstitutions，

industry regulationand other asp-

ectsofthefinancing guarantee

industrydevelopmentin thecause of the problems，and put forward-

policy recommendations

Keywords ： Financing Gua-

rantee Industry ； Problems and

Analysis； Suggested

近年來，我國融資性擔保行業(yè)發(fā)展迅速，為中小企業(yè)尤其是小微企業(yè)提供融資服務(wù)和促進地方經(jīng)濟發(fā)展的能力和作用日益增強，取得了較好的社會和經(jīng)濟效益，但同時也暴露出許多問題，風(fēng)險隱患不容忽視，應(yīng)引起有關(guān)部門重視。筆者擬基于我國融資性擔保行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，結(jié)合近年工作實踐，對融資性擔保行業(yè)產(chǎn)生問題進行原因分析并進行探究。

我國融資性擔保行業(yè)現(xiàn)狀及問題分析

（一）行業(yè)現(xiàn)行狀況概述

截至2012年底，全國融資性擔保法人機構(gòu)共計8590家，從業(yè)人員125726人，實收資本共計8282億元。全行業(yè)資產(chǎn)總額10436億元，負債總額1549億元，凈資產(chǎn)8886億元，在保余額21704億元，其中融資性擔保在保余額18955億元，融資性擔保放大倍數(shù)為2.1倍，全年擔保業(yè)務(wù)收入392億元，實現(xiàn)凈利潤114億元。融資性擔保代償余額249.5億元，融資性擔保代償率為1.3%，損失率為0.1%，融資性擔保貸款不良率為1.3%；行業(yè)擔保準備金合計701億元，擔保責任撥備覆蓋率為280.3%，擔保責任撥備率為3.2%[ 1]。

（二）行業(yè)現(xiàn)存問題及原因分析

近年來媒體屢屢爆出融資性擔保公司違規(guī)經(jīng)營、資金鏈斷裂、資不抵債、法人失蹤等問題，涉及金額越來越大，地域越來越多，波及范圍也越來越廣，如不對這種趨勢加以遏制，勢必將引起整個融資性擔保行業(yè)信用缺失、銀行不良貸款升高、小微企業(yè)融資更難等一系列連鎖反應(yīng)，不利于我國整體金融行業(yè)乃至國民經(jīng)濟的健康運行和發(fā)展，尤其是處于目前我國經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期。究其根源，導(dǎo)致融資性擔保公司違規(guī)或不規(guī)范經(jīng)營的原因是多方面的：

首先，與金融機構(gòu)相比，融資性擔保行業(yè)存在高風(fēng)險、低收益的行業(yè)特征：一方面，無論是國家的政策導(dǎo)向，還是行業(yè)自身的發(fā)展定位分析，其擔保對象都是以中小企業(yè)尤其是小微企業(yè)為主，同時其擔保對象在發(fā)展到一定階段后，就會減少與融資性擔保公司的合作，使得擔保對象整體素質(zhì)無法得到明顯提高，經(jīng)營風(fēng)險較大。另一方面，從國家有關(guān)部門的扶持政策，以及擔保對象的承受能力來看，都不支持過高的擔保費率；再加上融資性擔保放大倍數(shù)普遍不足，2012年底全行業(yè)平均融資性擔保放大倍數(shù)僅為2.1倍，使得收益水平偏低。

其次，從合作金融機構(gòu)方面來看，一是目前金融機構(gòu)未按照“利益共享，風(fēng)險共擔”的原則與融資性擔保公司建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系，將全部風(fēng)險都轉(zhuǎn)嫁給融資性擔保公司，既直接加大了其擔保責任，又會導(dǎo)致金融機構(gòu)放松對貸款對象的資格條件審查和日常風(fēng)險管理等，客觀上降低了貸款對象的貸款條件。二是部分金融機構(gòu)對融資性擔保公司的日常檢查不到位，未制定相應(yīng)的管理辦法，未充分關(guān)注融資性擔保公司的經(jīng)營情況、主要資產(chǎn)、或有負債和擔保額度使用情況，容易導(dǎo)致出現(xiàn)管理漏洞。三是目前各金融機構(gòu)越來越重視小微企業(yè)的金融需求，不斷加強業(yè)務(wù)創(chuàng)新，部分銀行推出圍繞“一圈（商圈）一鏈（產(chǎn)業(yè)鏈）”商業(yè)模式為小微企業(yè)提供弱擔保和信用方式的小額信貸，客觀上也擠壓了融資性擔保公司的客戶群體尤其是優(yōu)質(zhì)客戶群體。

最后，從行業(yè)監(jiān)管方面來看，一是監(jiān)管主體多元化，專業(yè)性略顯不足，融資性擔保公司由省級及以下人民政府實施屬地管理，并且不同地區(qū)確定的監(jiān)管部門也不統(tǒng)一，考慮到融資性擔保行業(yè)的準金融特性，監(jiān)管主體的專業(yè)性和統(tǒng)一性略顯不足。二是相關(guān)的規(guī)章制度不夠健全，融資性擔保行業(yè)除了《融資性擔保公司管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）及配套制度和各地方出臺的《暫行辦法》實施細則外，在具體擔保業(yè)務(wù)、違規(guī)處理處罰方面沒有更加具體的規(guī)章制度可以遵循。三是日常監(jiān)管和配套服務(wù)不夠到位，目前仍有部分融資性擔保公司應(yīng)收賬款和對外投資占比過大，存在抽逃出資或拆借資金的嫌疑，同時保前審查和保后管理也不夠細致到位。另外，征信管理部門還未將融資性擔保公司的有關(guān)信息納入征信管理體系，并為其查詢相關(guān)信息提供服務(wù)。

融資性擔保行業(yè)發(fā)展的政策及建議

（一）加強對融資性擔保行業(yè)的日常監(jiān)管，防范風(fēng)險隱患。

監(jiān)管部門要高度關(guān)注融資性擔保行業(yè)日常經(jīng)營風(fēng)險，樹立審慎監(jiān)管理念，采用現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場日常監(jiān)控相結(jié)合的方式，對融資性擔保公司實施全面動態(tài)監(jiān)管，避免發(fā)生系統(tǒng)性、行業(yè)性的風(fēng)險。

一是借助專業(yè)化監(jiān)管力量提升監(jiān)管水平。融資性擔保行業(yè)與銀行等金融行業(yè)緊密相關(guān)，其主要風(fēng)險實質(zhì)上是金融機構(gòu)信貸風(fēng)險的前置或轉(zhuǎn)移，而在金融行業(yè)監(jiān)管方面，各級銀監(jiān)部門有較為系統(tǒng)的監(jiān)控手段和豐富的監(jiān)管經(jīng)驗，同時銀監(jiān)會也是融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議成員之一。因此由銀監(jiān)部門進行融資擔保行業(yè)的日常監(jiān)管，通過行業(yè)專項監(jiān)管或是與金融機構(gòu)合并監(jiān)管的方式，既有利于提高監(jiān)管的專業(yè)化水平，又能減少或避免監(jiān)管的重疊。

二是加大對違規(guī)經(jīng)營融資性擔保公司的監(jiān)管處罰力度。在進一步完善違規(guī)處理處罰制度的基礎(chǔ)上，提高監(jiān)管執(zhí)行力度，對發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)要求融資性擔保公司堅決予以改正并進行處罰，對發(fā)現(xiàn)的潛在風(fēng)險應(yīng)要求其積極采取應(yīng)對措施加以防范，對拒不改正問題或嚴重違規(guī)的融資性擔保公司應(yīng)堅決予以取締，扶優(yōu)限劣，促進整個融資性擔保行業(yè)的規(guī)范健康發(fā)展。

三是加快推進監(jiān)管信息系統(tǒng)建設(shè)，完善監(jiān)管方式手段。融資性擔保公司呈現(xiàn)數(shù)量多規(guī)模小的特點，單靠傳統(tǒng)的手工現(xiàn)場監(jiān)管模式已難以滿足監(jiān)管需要，加快推進監(jiān)管信息系統(tǒng)建設(shè)勢在必行，通過采集各融資性擔保公司具體擔保業(yè)務(wù)的關(guān)鍵信息，利用分析模型或數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)對采集的數(shù)據(jù)進行各種分析比對，在時間上不受限制，便于及時揭示風(fēng)險和糾正偏差，在效果上既便于獲得行業(yè)性、系統(tǒng)性的信息直接為監(jiān)管部門決策服務(wù)，又可以利用分析比對結(jié)果確定現(xiàn)場檢查的重點，提高監(jiān)管的效果和效率。

四是充分發(fā)揮合作金融機構(gòu)的檢查作用。作為其授信業(yè)務(wù)的保證人，金融機構(gòu)必然要對融資性擔保公司的準入資格、業(yè)務(wù)合規(guī)、風(fēng)險控制等全方位情況進行授信調(diào)查和定期檢查，以確定是否達到合作條件和給予的合作額度。監(jiān)管部門可以利用金融機構(gòu)的檢查來配合監(jiān)管工作，通過合作金融機構(gòu)監(jiān)測、評價融資性擔保公司的風(fēng)險狀況，更好掌握其風(fēng)險水平。

（二）轉(zhuǎn)變?nèi)谫Y性擔保行業(yè)的發(fā)展模式。

如前所述，與金融機構(gòu)相比，融資性擔保行業(yè)風(fēng)險高收益低，純商業(yè)化模式存在一定困難，2012年以來，在廣州、深圳、鄭州、廈門等地已有不少融資性擔保公司退出該行業(yè)。以中小企業(yè)特別是小微企業(yè)為主要服務(wù)對象的融資性擔保，具有準公共產(chǎn)品的特點，故有必要對其目前的發(fā)展模式做相應(yīng)的調(diào)整：

一是大力發(fā)展政策性擔保公司。各級政府應(yīng)通過財政注資或積極引導(dǎo)國有資本設(shè)立政策性擔保公司，主要為中小企業(yè)尤其是小微企業(yè)提供融資擔保，不以盈利為主要目的，僅收取少量的擔?；蚴掷m(xù)費用，考核目標主要以擔保放大倍數(shù)、客戶覆蓋程度、資金安全性為主，并建立按考核結(jié)果定期進行業(yè)務(wù)量補貼補償?shù)闹贫劝才牛谟行Ы档托∥⑵髽I(yè)融資成本的同時，有利于減少甚至杜絕融資性擔保公司涉及民間借貸等違規(guī)經(jīng)營風(fēng)險的發(fā)生。

二是成立政策性再擔保公司。除了反擔保措施外，現(xiàn)階段融資性擔保行業(yè)面臨的代償損失風(fēng)險缺少風(fēng)險轉(zhuǎn)移或風(fēng)險分擔的措施或手段，一旦出現(xiàn)損失僅能依靠計提的風(fēng)險準備金、經(jīng)營收益或是凈資產(chǎn)來彌補，不利于融資性擔保公司的做大做強?？梢越梃b保險行業(yè)的再保險制度，由政府出資設(shè)立政策性再擔保公司，不以盈利為目的，其客戶群體僅限于融資性擔保公司，通過對融資性擔保公司開展授信再擔保（即“擔保的擔?！保糯笕谫Y性擔保公司的擔保倍數(shù)，分散融資性擔保公司的風(fēng)險，提高融資性擔保公司的抗風(fēng)險能力，減少行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險的發(fā)生。

（三）加大對融資性擔保行業(yè)的扶持力度。

融資性擔保行業(yè)作為準金融行業(yè)，目前機構(gòu)規(guī)模偏小，為提高其擔保業(yè)務(wù)能力，更好服務(wù)于小微企業(yè)經(jīng)濟，除了目前已實施的各項扶持措施外，還需有關(guān)部門進一步加大資金、政策等方面的扶持力度。

一是構(gòu)建長期穩(wěn)定的銀擔合作關(guān)系。各監(jiān)管部門要積極推進金融機構(gòu)與融資性擔保公司的合作，搭建銀擔合作平臺，在風(fēng)險可控的前提下，金融機構(gòu)應(yīng)適當降低合作融資性擔保公司的門檻，尤為關(guān)鍵的是要按照“利益共享，風(fēng)險共擔”的原則承擔一定比例的信貸風(fēng)險，而不是將全部風(fēng)險都轉(zhuǎn)嫁給融資性擔保公司，以增強其自身信貸風(fēng)險防范意識，降低融資性擔保公司風(fēng)險。另一方面，金融機構(gòu)要加強與融資性擔保公司的交流溝通，積極主動提供信貸客戶的征信資料、賬戶明細等相關(guān)信息，在貸（保）前審查和貸（保）后管理階段實現(xiàn)信息共享，互通有無，更為全面的了解信貸客戶的情況，實現(xiàn)銀保雙方的共贏。

二是適當放寬對融資性擔保公司的投資范圍限制。根據(jù)《暫行辦法》的規(guī)定，融資性擔保公司只能以自有資金投資國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不高于凈資產(chǎn)20%的其他投資。目前融資性擔保公司放大倍數(shù)普遍不足，除支付小部分保證金外，會產(chǎn)生大量的閑置貨幣資金，而固定收益類金融產(chǎn)品的收益水平相對較低，對資本的吸引力不足，建議在保證資金流動性、安全性的基礎(chǔ)上，可以適當擴大可投資金融產(chǎn)品的范圍，例如保本型基金（或理財產(chǎn)品）、上市公司可轉(zhuǎn)債、信托產(chǎn)品等風(fēng)險較低但有望獲取較高收益的金融產(chǎn)品；或是適當提高其他投資的投資比例。這樣有利于提高融資性擔保公司的盈利能力，減少將公司資金用于民間借貸等違規(guī)經(jīng)營的內(nèi)在動力。

三是積極支持融資性擔保公司的業(yè)務(wù)創(chuàng)新。各監(jiān)管部門要積極鼓勵和支持融資性擔保公司的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，為其創(chuàng)造良好的政策環(huán)境，在擔保品種方面可以緊跟金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，配套推出商圈企業(yè)融資擔保、供應(yīng)鏈企業(yè)融資擔保、會員制擔保以及中小企業(yè)集合債、集合票據(jù)擔保等，開拓擔保的業(yè)務(wù)范圍；在反擔保方式方面，除了傳統(tǒng)的房產(chǎn)、土地、動產(chǎn)及保證人擔保外，還可以推出商標權(quán)、專利權(quán)、采礦權(quán)、應(yīng)收賬款、特許經(jīng)營權(quán)、農(nóng)村承包土地承包權(quán)等反擔保方式，降低擔保的風(fēng)險；在業(yè)務(wù)合作層面方面，除了傳統(tǒng)的銀擔合作外，在部分地區(qū)已推出的政銀擔企合作機制、與信托公司合作推出中小企業(yè)集合信托擔保等，可以在更大范圍內(nèi)進行推廣。

參考文獻

[1] 米文通.金融深化背景下我國擔保機構(gòu)的監(jiān)管體系研究[J].上海金融，2011.（11）..

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近年來，為緩解中小企業(yè)融資難、擔保難等問題，國臺辦出臺了一系列關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見，隨之融資擔保機構(gòu)如雨后春筍，迅猛發(fā)展，一度為緩解中小企業(yè)融資難，推動了中小企業(yè)發(fā)展做了巨大貢獻。然而伴隨融資性擔保業(yè)務(wù)的不斷增長，融資性擔保業(yè)務(wù)風(fēng)險也日漸顯露，個別融資性擔保公司出現(xiàn)問題，拖延代償，影響銀行信貸資產(chǎn)安全。如何有效化解農(nóng)村中小金融機構(gòu)融資擔保貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險，又有效地推動融資性擔保機構(gòu)融資擔保職能，筆者認為：應(yīng)該將融資性擔保機構(gòu)納入銀行日常風(fēng)險管理，切實做好融資性擔保業(yè)務(wù)風(fēng)險防控工作，有效提升融資擔保貸款業(yè)務(wù)質(zhì)量。

一、融資擔保機構(gòu)擔保貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險現(xiàn)狀

（一）監(jiān)管主體不明晰，致使擔保公司違規(guī)操作。擔保機構(gòu)的管理目前還未有明確的法律認可的部門，導(dǎo)致?lián)C構(gòu)處于一種“多頭監(jiān)管”狀態(tài),財政部門、發(fā)改委、經(jīng)貿(mào)委、人民銀行、勞動部等都有權(quán)管理擔保機構(gòu),分頭監(jiān)管導(dǎo)致缺乏統(tǒng)一規(guī)范的制度規(guī)定,存在監(jiān)管真空。一旦和中小金融企業(yè)簽約成功，部分擔保機構(gòu)就開始違規(guī)經(jīng)營，超額擔保，更有甚者惡意抽逃保證金，給中小金融企業(yè)擔保貸款帶來巨大經(jīng)營風(fēng)險。

（二）擔保機構(gòu)體系建設(shè)不規(guī)范，擔保機構(gòu)良莠不齊。由于擔保體系尚待完善，缺少擔保機構(gòu)的退出機制，擔保機構(gòu)幾年來有增無減，特別是營銷能力較小農(nóng)村中小金融機構(gòu)，更把開拓市場的主要任務(wù)交給了融資性擔保機構(gòu)，致使擔保機構(gòu)過度擔保，加上擔保機構(gòu)缺乏專業(yè)管理，人才匱乏，導(dǎo)致大量到期貸款逾期，風(fēng)險暴露。

（三）過度依賴擔保機構(gòu)，貸后管理缺失。由于農(nóng)村中小金融機構(gòu)缺少信貸人員，一定程度上依賴融資性擔保公司的信貸管理，把自己的命運系在擔保機構(gòu)的褲腰帶上，對于經(jīng)融資擔保機構(gòu)調(diào)查的貸款很少進行貸后管理，致使一些客戶改變貸款用途，資金流向國家限制性行業(yè)，更有甚者一些擔保公司和貸款戶存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，合伙騙取信用社貸款，如果沒有進行貸后檢查很難發(fā)現(xiàn)其中存在的問題，隨著貸款到期風(fēng)險才逐漸暴露。

（四）融資性擔保機構(gòu)法律體系建設(shè)不完善，監(jiān)管問責制度缺失。融資性擔保機構(gòu)相關(guān)的地方性法規(guī)和規(guī)范性文件較多，但是法律性文件較少，由于法律層次較低，效力有限，難以對融資性擔保機構(gòu)進行全面的調(diào)整和規(guī)范，同時由于行業(yè)的多頭管理，現(xiàn)實中的無人監(jiān)管，導(dǎo)致中小金融機構(gòu)與擔保機構(gòu)合作的業(yè)務(wù)快速膨脹及風(fēng)險的聚集和暴露，同時對于融資性擔保機構(gòu)的人員準入、日常經(jīng)營、風(fēng)險管理、市場退出都缺乏有效的法律條文，致使部分問題擔保機構(gòu)得不到及時退出和有效的風(fēng)險補償，給與之合作的農(nóng)村中小金融機構(gòu)帶來不必要的經(jīng)營風(fēng)險。

二、融資性擔保機構(gòu)擔保貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險防控

（一）要規(guī)范融資性擔保機構(gòu)管理，合規(guī)操作。農(nóng)村中小金融機構(gòu)要嚴格按照《中國銀監(jiān)會合作部關(guān)于中小金融機構(gòu)融資擔保貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險提示的通知》（銀監(jiān)合【2012】20號）文件要求，做好融資擔保貸款公司資質(zhì)考核，在市場準入、合作及后續(xù)管理上持續(xù)評價融資擔保公司的資質(zhì)、擔保能力與信貸管理水平。做到：第一，堅決摒棄對擔保機構(gòu)代償“兜底”的依賴心理，嚴格把好信貸準入關(guān)，要嚴格審查借款人的第一還款來源，嚴禁在借款人第一還款來源不足的情況下以融資性擔保機構(gòu)擔保方式覆蓋風(fēng)險敞口。第二，嚴控單戶比例及總量，嚴格執(zhí)行貸款集中度管理，合理分散風(fēng)險，擔保貸款要發(fā)放流動資金，期限控制在1年（含）以內(nèi)，嚴禁發(fā)放中長期貸款。第三，加強保證金管理，建立動態(tài)保證金管理制度，放款前擔保機構(gòu)必須在貸款機構(gòu)存入足額保證金，不得在保證金不足的情況下發(fā)放貸款，特別是要對保證金專戶管理，簽好有權(quán)代扣協(xié)議，以保證扣劃無爭議。

（二）加強融資性擔保公司的動態(tài)管理，建立退出機制。一是擔保機構(gòu)出現(xiàn)擔保逾期后，要立即停止新增貸款業(yè)務(wù)，逾期超過1個月還存在不能代償?shù)牧⒓慈∠麚C構(gòu)準入資格。二是擔保機構(gòu)存在抽逃和挪用資本金、經(jīng)營許可證被取消、資信等級下降、保證金余額不足且不能即刻補足、超比例進行擔保及出現(xiàn)重大法律糾紛的，要立即取消準入資格。三是對取消準入資格的擔保機構(gòu)要立即停止合作，凍結(jié)擔保額度，進行清收整頓直至全部收回。凡是存在上述現(xiàn)象的要通報當?shù)乇O(jiān)管部門，并在全轄其他中小金融機構(gòu)通報，讓不符合條件的融資性擔保機構(gòu)徹底退出。

篇6

關(guān)鍵詞：民間 投資擔保 發(fā)展 現(xiàn)狀

改革開放以來，我國中小企業(yè)快速發(fā)展，已經(jīng)成為國民經(jīng)濟的重要組成部分。但是，我國中小企業(yè)在發(fā)展進程中資金問題已成為我國中小企業(yè)發(fā)展的極為突出問題，“融資難”已引起政府和社會各界的高度關(guān)注。建立專門的擔保機構(gòu)以幫助中小企業(yè)增強融資能力，成為各級政府扶持中小企業(yè)的重要舉措。國家經(jīng)貿(mào)委于2000年8月頒布的《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導(dǎo)意見》，加快了信用擔保體系的建立。財政部也頒布了《中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)風(fēng)險管理暫行辦法》。同時，政府也注重了中小企業(yè)發(fā)展的法規(guī)建設(shè)。2003年1月生效的《中小企業(yè)促進法》，明確指出信用擔保在積極扶持中小企業(yè)創(chuàng)立與發(fā)展，從而充分發(fā)揮其在緩解就業(yè)壓力和拉動民間投資等方面的重要作用，進一步加大了對擔保行業(yè)法律保護力度，為我國的信用擔保市場的健康發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。

作為提出建設(shè)中原經(jīng)濟區(qū)，正處于快速發(fā)展新機遇的河南省，目前已經(jīng)有擔保公司近600家，數(shù)量居全國前列。其中由政府出資或由政府出資參股的政策性擔保公司有166家，其余均是以企業(yè)法人注冊的民間擔保公司，比例占到三分之二。從最初的鳳毛麟角，到如今擔保公司數(shù)量不斷創(chuàng)新，經(jīng)過近10年的發(fā)展，河南擔保行業(yè)已經(jīng)由探索階段逐步走向了成熟。但有些問題也隨之凸顯出來：

1.民間擔保公司的“資質(zhì)”問題。

目前以河南省為例在工商系統(tǒng)注冊的500多家擔保公司，真正拿到擔保機構(gòu)備案證的只有264多家。也就是說有過半擔保機構(gòu)游離于政府監(jiān)管之外！實際上，這種現(xiàn)象并不是個案，可見蓬勃發(fā)展中存在著巨大隱患。備案證是自2008年開始，政府出臺相關(guān)政策支持融資性擔保行業(yè)發(fā)展開始，主管部門對監(jiān)管的認識加強從2009年開始發(fā)放的。自2011年3月1日至5月31日，主管部門將對已經(jīng)具備擔保機構(gòu)備案證的264家擔保機構(gòu)進行篩選檢查，合格的擔保機構(gòu)將其擔保機構(gòu)備案證由國家工信部制作更換為經(jīng)營許可證，不合格的則不予更換。也就是說，今年5月31日之后，是否具備國家工信部制作的經(jīng)營許可證將是判斷擔保機構(gòu)是否正規(guī)合格的一個明確標準。

2.民間擔保公司經(jīng)營趨于“同質(zhì)化”競爭特點。

何謂同質(zhì)化競爭？它主要是指同一系列的不同品牌的產(chǎn)品，在外觀設(shè)計、產(chǎn)品性能、使用價值、包裝與服務(wù)、營銷手段上相互模仿，以至于產(chǎn)品的技術(shù)含量、使用價值逐漸趨同。“同質(zhì)化產(chǎn)品競爭”形式在民間擔保市場上愈演愈烈。從目前來看，民營擔保機構(gòu)普遍存在缺少與銀行合作、擔保產(chǎn)品較為單一，市場競爭激烈，擔保公司的同質(zhì)化十分嚴重。近八成的民營擔保公司開展的基本上都是傳統(tǒng)的融資信用擔保業(yè)務(wù)，非融資擔保類的業(yè)務(wù)在公司業(yè)務(wù)占比中很小甚至沒有，行業(yè)盈利能力整體不強。

3.從內(nèi)部管理和風(fēng)險防范方面亟待加強。

從內(nèi)部管理和風(fēng)險防范情況看，擔保機構(gòu)缺乏相應(yīng)的法律法規(guī)保護，社會信用體系不健全，專業(yè)人才少，風(fēng)險防范的制度和技術(shù)跟不上，代償率逐漸上升，特別是受宏觀經(jīng)濟政策的影響，擔保機構(gòu)的生存和發(fā)展受到很大挑戰(zhàn)。

面對激烈的市場競爭，如何生存下去，或者保證長期的發(fā)展，民營擔保機構(gòu)亟須突破自己，跳出重圍,首先就要創(chuàng)新。創(chuàng)新不僅體現(xiàn)在業(yè)務(wù)上、產(chǎn)品上、管理上，還要體現(xiàn)在未來的戰(zhàn)略布局上。面對多元化的資本市場，只有創(chuàng)新發(fā)展才能贏得市場，才能避免惡性競爭，取得良性發(fā)展。

一、優(yōu)質(zhì)服務(wù)促進行業(yè)發(fā)展

近幾年隨著擔保行業(yè)的迅猛發(fā)展，擔保公司如雨后春筍般紛紛成立，行業(yè)的發(fā)展已經(jīng)進入快車道，擔保業(yè)務(wù)的供需面已然發(fā)生了實質(zhì)性的改變，擔保市場已進入充分競爭的成熟市場。在“百家爭鳴”的局面下，各個公司的業(yè)務(wù)基本相同，要想取得公司客戶量的長盛不衰，價格和服務(wù)水平在本行業(yè)就顯得尤為重要，可以說已經(jīng)成為擔保公司成敗的關(guān)鍵。那么怎樣才能做到更好呢？我認為有以下幾點。

1.優(yōu)秀的團隊。綜觀目前的擔保行業(yè)，從業(yè)人員大多數(shù)是由銀行、保險、證券、擔保、財務(wù)、法律等諸多領(lǐng)域的優(yōu)秀人才組成。他們一般都具有較強的金融行業(yè)知識和豐富的金融從業(yè)經(jīng)歷，熟悉銀行業(yè)的相關(guān)流程和法律法規(guī)，服務(wù)意識強，懂得如何規(guī)范運作和如何正確地審視金融政策，能夠緊跟市場需求，不斷創(chuàng)新，時刻關(guān)注行業(yè)變化，及時做好各種應(yīng)對策略。在這個團隊里管理者要有榜樣作用，以身作則；員工的態(tài)度和自身素質(zhì)要不斷提升，不斷地學(xué)習(xí)和進步；企業(yè)文化會約束員工避免一些錯誤的發(fā)生，同時也讓這個團隊擰成一股繩。“全國首期擔保經(jīng)理培訓(xùn)班”于2009年在河南鄭州舉辦，擔保經(jīng)理是在擔保機構(gòu)中具有良好職業(yè)道德，運用所掌握的擔保知識、所具備的擔保經(jīng)驗和綜合組織運作能力，在擔保企業(yè)承擔信用管理崗位的中、高層以上經(jīng)營管理人員。首期畢業(yè)的上百位擔保經(jīng)理無疑給諸多擔保公司注入"優(yōu)質(zhì)的新鮮血液”。

2.誠信。擔保公司本身就是從屬于服務(wù)性行業(yè)的信息平臺，它成立的宗旨就是更好地為中小企業(yè)、個人提供融資、貸款、理財服務(wù)，平臺的信用就成為客戶選擇的重要指標，所以擔保公司應(yīng)該以誠信作為公司運作的基石。誠信更多體現(xiàn)在對融資業(yè)務(wù)風(fēng)險的把控、對投資客戶的承諾。嚴格的風(fēng)險把控既是對自身業(yè)務(wù)平穩(wěn)發(fā)展的要求，也是對公司品牌的維護，對投資客戶的變相承諾。#p#分頁標題#e#

3.專業(yè)。公司的業(yè)務(wù)都是與錢打交道，在辦理業(yè)務(wù)時對業(yè)務(wù)項目的任何不確定或者是遲疑，都會對客戶的信任感造成巨大的挫傷，所以，在帶領(lǐng)客戶辦理業(yè)務(wù)時一定要做到對所辦業(yè)務(wù)所需的各類證件、手續(xù)了然于胸。這就要求公司業(yè)務(wù)員的專業(yè)性一定要高，要做到術(shù)業(yè)專攻。不少公司一直秉承“三不原則”，即“不摸錢原則”：擔保投資客戶的資金直接打入融資方賬戶；“一對一原則”：擔保投資客戶一對一簽訂合同；“不高息原則”：在國家規(guī)定的范圍內(nèi)執(zhí)行利率；以誠信、穩(wěn)健、安全、優(yōu)良的服務(wù)來滿足客戶的需求。

4.完善。完善售后服務(wù)。良好的售后服務(wù)已經(jīng)成為各個行業(yè)必備的成功信條，客戶盈利單及時、準確地送達，交息日的及時提醒等是不可缺少的功課。

篇7

一、解放思想，提高認識，加強企業(yè)誠信經(jīng)營的宣傳和引導(dǎo)工作

政府及部門首先要改變思想觀念，抓大放小，更多應(yīng)是體制上的放，而并非一切放之不管，在市

場經(jīng)濟體制下，特別是當前經(jīng)濟形勢下，政府更需要加強對中小企業(yè)的扶持。政府部門要加強誠信經(jīng)營的教育，強化信用意識，建立誠信教育和宣傳的長效機制，務(wù)求實效，使“誠信經(jīng)營”深入企業(yè)管理內(nèi)部，增強企業(yè)信用理念，做到“說話誠信、做人誠實、做事誠信”。同時，引導(dǎo)中小企業(yè)提高認識，不斷提升自身核心競爭力。金融危機下中小企業(yè)紛紛倒閉的核心原因并非是融資難，而是企業(yè)缺少核心競爭力。這種核心競爭力主要表現(xiàn)在內(nèi)部管理、技術(shù)創(chuàng)新、市場開拓、品牌建設(shè)以及資金等方面。如果中小企業(yè)能夠解決好上述幾方面的問題，那么很多金融機構(gòu)會主動“投懷送抱”。此外，企業(yè)經(jīng)營中要將財務(wù)信息的透明和真實作為融資的基礎(chǔ)工作，同時經(jīng)營管理者應(yīng)加強融資知識的學(xué)習(xí)，增強融資的意識，為企業(yè)發(fā)展謀出路。

二、創(chuàng)新工作方式，為中小企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)

一方面，政府應(yīng)建立和完善銀政企聯(lián)席會議制度，定期召開銀政企三方座談會，提供符合國家產(chǎn)業(yè)政策、項目發(fā)展前景較好、誠信度較高的有貸款需求的企業(yè)和項目給銀行，促進銀政企合作；進一步建立和完善對銀行的激勵機制，對支持中小企業(yè)發(fā)展的實績予以獎勵，鼓勵銀行對中小企業(yè)的信貸支持；運用財政杠桿支持中小企業(yè)貸款，政府對中小企業(yè)貸款進行貼息支持，解決中小企業(yè)流動資金困難。

另一方面，銀行要進一步轉(zhuǎn)變觀念，由原來“抓大”向“抓大扶小并舉”轉(zhuǎn)變，成為服務(wù)中小企業(yè)的主力軍，按照《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》的要求，在組織機構(gòu)、產(chǎn)品工具等方面進行創(chuàng)新。如：按照國家銀監(jiān)局的要求，盡快建立小企業(yè)貸款專營服務(wù)機構(gòu)，全面推進小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)；針對中小企業(yè)資金需求“短、頻、快、急”特點創(chuàng)新金融服務(wù)和產(chǎn)品，如“倉單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)”、“中小企業(yè)聯(lián)貸聯(lián)保業(yè)務(wù)”、“小企業(yè)循環(huán)額度貸款”、“中小企業(yè)信貸工廠”、“知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款”、“動產(chǎn)抵押登記貸款”、“應(yīng)收賬款抵押貸款”和“小額信用貸款”等，實現(xiàn)對中小企業(yè)融資的專業(yè)化、標準化和流程化服務(wù)，以及實時動態(tài)管理。在產(chǎn)品創(chuàng)新的同時，提高風(fēng)險防范水平，加快研發(fā)小企業(yè)客戶篩選、風(fēng)險定價、資產(chǎn)組合管理、風(fēng)險預(yù)警、信貸審批輔助等新型風(fēng)險管理工具。

三、進一步完善擔保體系，搭建融資服務(wù)平臺

做大做強市級中小企業(yè)融資服務(wù)擔保機構(gòu)——金茂擔保公司，增加市級財政投入，吸收縣級財政投入和民間資本，進一步壯大金茂擔保公司資本金實力；積極鼓勵和引導(dǎo)民營資金參與組建擔保公司，拓寬擔保公司資本金來源渠道；探索“聯(lián)合擔?！?、“連環(huán)擔保”、“行業(yè)擔保”等多種擔保方式，為中小企業(yè)提供融資擔保服務(wù)；市、縣級財政在財力允許的情況下，設(shè)立中小企業(yè)信用擔保風(fēng)險補助金，鼓勵和引導(dǎo)民營擔保公司為中小企業(yè)提供擔保服務(wù)；協(xié)調(diào)稅務(wù)等部門降低或減免擔保機構(gòu)的稅賦。

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中小企業(yè)融資難是個普遍性的問題，正如全國各地一樣，地方中小企業(yè)的快速發(fā)展也受到資金問題的困擾。多年來，市委、市政府一直高度重視中小企業(yè)發(fā)展問題，先后出臺一系列重大舉措，包括中小企業(yè)融資試點工作、信用體系和擔保體系建設(shè)、做大作強起龍頭帶動作用的政策性擔保機構(gòu)等。國家開發(fā)銀行四川省分行主動服務(wù)地方經(jīng)濟，發(fā)揮開發(fā)性金融在解決地方經(jīng)濟“難點”、“熱點”方面的作用，大膽探索創(chuàng)新，在銀行界率先與當?shù)卣献?，開展中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，促進信用體系和融資擔保體系建設(shè)。這一舉措為解決當?shù)刂行∑髽I(yè)融資難問題開辟了新的途徑，對地方經(jīng)濟尤其是縣域經(jīng)濟的發(fā)展具有重要意義。中小企業(yè)擔保公司作為當?shù)刈畲蟮恼咝該C構(gòu)，在市委、市政府的關(guān)心支持下，在市中小企業(yè)局的指導(dǎo)和幫助下，公司密切與開發(fā)銀行四川省分行、各區(qū)縣政府和平臺公司合作，抓住機遇，求實創(chuàng)新，發(fā)揮市級平臺公司的龍頭作用，充分利用好開發(fā)性金融資源，支持地方中小企業(yè)發(fā)展，使開發(fā)性金融支持中小企業(yè)融資擔保工作取得顯著成效。

一、基本情況

中小企業(yè)擔保公司與開發(fā)銀行四川省分行合作開展中小企業(yè)融資擔保工作正式起步于10月，新津縣作為首批試點縣與開發(fā)銀行簽訂合作協(xié)議，獲得授信5000萬元。12月，第一批10戶企業(yè)共1200萬貸款得到落實。經(jīng)過近一年的試點，初開始向其他區(qū)縣全力推進。截至底，全市20個區(qū)市縣與開發(fā)銀行簽訂合作協(xié)議，協(xié)議貸款總金額22億元。其中新津、高新區(qū)、金牛區(qū)、雙流等14個區(qū)縣已正常開展業(yè)務(wù)，另有3個區(qū)縣的首批貸款正在落實。另外，開發(fā)銀行四川省分行、中小企業(yè)擔保公司分別與高新區(qū)天府軟件園、雙流蛟龍工業(yè)港、青羊區(qū)工業(yè)集中發(fā)展區(qū)(西區(qū))簽訂了融資擔保合作協(xié)議，協(xié)議金額4億元。同時，中小企業(yè)擔保公司通過開發(fā)銀行一億元的軟貸款支持，增加了注冊資本，擔保資金實力進一步夯實。經(jīng)兩年左右的運達作，開發(fā)銀行中小企業(yè)融資工作累計發(fā)放貸款6億多元，其中，僅新增客戶177戶，貸款規(guī)模4.78億元。

兩年來，在開發(fā)銀行四川省分行、中小企業(yè)擔保公司、區(qū)縣政府平臺公司和中小企業(yè)的共同努力下，開發(fā)性金融支持中小企業(yè)貸款工作取得了顯著成效。獲得貸款支持的中小企業(yè)整體上銷售規(guī)模、利稅、勞動就業(yè)水平都有明顯增長，促進了中小企業(yè)成長，推動了縣域經(jīng)濟發(fā)展。以新津縣為例，獲得貸款支持的18家企業(yè)營業(yè)收入平均增長18％，總?cè)霂於惤鸨壬夏晖谠黾?200萬元，安置農(nóng)村勞動力和城鎮(zhèn)下崗人員1200名。18戶獲得貸款企業(yè)中，新培育上百萬稅收企業(yè)2家，新培育規(guī)模以上企業(yè)3家。雙流縣獲得開行貸款支持的29家企業(yè)，入庫稅金比往年平均增加54．48％，高出全縣平均水平32個百分點。受金融生態(tài)惡化影響，經(jīng)濟發(fā)展水平相對落后的金堂、蒲江縣，金融機構(gòu)已多年沒有在當?shù)匦略鲑J款規(guī)模，中小企業(yè)發(fā)展受到資金短缺嚴重制約。通過開發(fā)銀行中小企業(yè)融資平臺，金堂有6家，浦江有5家企業(yè)獲得開行貸款，實現(xiàn)了擔保公司在這兩個區(qū)縣融資擔保業(yè)務(wù)“零”的突破。

目前，開發(fā)銀行中小企業(yè)融資擔保的市縣兩級構(gòu)成的中小企業(yè)融資平臺和網(wǎng)絡(luò)體系已搭建起來，體系和運作機制已基本建立并初步完善。兩年來運作正常，無一筆貸款逾期現(xiàn)象。許多企業(yè)獲得貸款支持的同時，管理規(guī)范程度和水平有所提高，誠信意識明顯增強。開發(fā)性金融支持中小企業(yè)貸款在金融界起到示范和帶動作用，許多銀行分支機構(gòu)受其帶動，開始把新的業(yè)務(wù)增長點放在中小企業(yè)項目上。多家金融分支機構(gòu)正在與我公司接觸，商討如何借鑒開發(fā)性金融支持中小企業(yè)的經(jīng)驗和運作模式，與我公司建立起長期穩(wěn)定的合作關(guān)系。

二、運作模式

1、開發(fā)銀行中小企業(yè)融資平臺組織及貸款模式

首先，各區(qū)縣成立開發(fā)銀行中小企業(yè)融資領(lǐng)導(dǎo)小組，并出資組建政府投資的平臺公司，同時在當?shù)剡x定一家金融分支機構(gòu)作為委托貸款銀行。區(qū)縣平臺公司在當?shù)厝谫Y領(lǐng)導(dǎo)小組指導(dǎo)下開展工作，負責融資企業(yè)的初選、推薦，作為借款主體向開發(fā)銀行貸款并作為委托人通過委托銀行將貸款轉(zhuǎn)貸給中小企業(yè)，負責貸后管理和本息回收。中小企業(yè)擔保公司作為市級平臺公司，負責對區(qū)縣推薦的企業(yè)進行調(diào)查評估，作為保證人為區(qū)縣平臺公司在開發(fā)銀行貸款提供擔保，同時為區(qū)縣平臺公司向企業(yè)發(fā)放委托貸款提供擔保。

貸款模式主要有平臺公司統(tǒng)貸借款，擔保公司擔保；企業(yè)直接借款，擔保公司擔保；平臺公司借款，借款企業(yè)聯(lián)保三種方式?；灸Ｊ綖槠脚_公司統(tǒng)貸借款，擔保公司擔保。

目前，開發(fā)銀行貸款利率在基準利率上浮10％，擔保公司擔保費按每年擔保額1．5％收取。區(qū)縣平臺公司和委托銀行的手續(xù)費合計0．4％——1％。

2、開發(fā)銀行合作中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)運作機制

開發(fā)銀行中小企業(yè)貸款主要建立了三個運作機制，即民主評議機制、風(fēng)險分擔機制、風(fēng)險控制機制。

民主評議機制：各區(qū)縣成立貸款企業(yè)民主評議小組，選擇熟悉企業(yè)或行業(yè)的民主評議人員對區(qū)縣推薦的企業(yè)進行評議，提高審查決策的公正性和效率。通過民主評議的企業(yè)再向擔保公司和開發(fā)銀行推薦。

風(fēng)險分擔機制：對于借款平臺打捆貸款的項目，如出現(xiàn)損失，中小企業(yè)擔保公司承擔貸款損失的70％，開發(fā)銀行承擔損失的18％，區(qū)縣平臺公司承擔損失的12％。開發(fā)銀行要求各區(qū)縣平臺公司在開發(fā)銀行存入打捆貸款10％--12％的風(fēng)險保證金。對于企業(yè)直接貸款，擔保公司提供擔保的項目，開發(fā)銀行暫不實行風(fēng)險分擔。

風(fēng)險控制機制：構(gòu)建開發(fā)銀行、擔保公司、當?shù)卣推脚_公司、委托放款銀行、中小企業(yè)信用促進會共同參與的風(fēng)險控制機制。不單就某個企業(yè)或某個環(huán)節(jié)來控制風(fēng)險，主要通過各方聯(lián)動、組織優(yōu)勢和制度建設(shè)來落實風(fēng)險管理。例如，開發(fā)銀行不對具體企業(yè)進行調(diào)查，主要以民主評議結(jié)論、擔保公司審保調(diào)查和企業(yè)財務(wù)審計結(jié)果作為評審依據(jù)。

三、主要做法

1，強化服務(wù)意識和風(fēng)險防范意識，創(chuàng)新工作方法和措施

中小企業(yè)擔保公司在推進開行合作中小企業(yè)融資擔保工作中，強化服務(wù)意識和風(fēng)險防范意識，結(jié)合開行中小企業(yè)融資工作特點，積極探索和創(chuàng)新?lián)９ぷ鞯男路椒?、新措施。根?jù)各區(qū)縣中小企業(yè)的基本情況和開行統(tǒng)貸業(yè)務(wù)特點，公司專門對融資企業(yè)制定出評價標準和評價方法，設(shè)計了快捷高效又盡可能控制風(fēng)險的操作流程，創(chuàng)新出一些風(fēng)險控制的措施和手段，并對開行貸款企業(yè)擔保收費給予優(yōu)惠。例如，我們在各區(qū)縣對企業(yè)民主評議階段就提前介入進行定性初查，提高了區(qū)縣推薦項目的審保通過率和效率；在審查軟件企業(yè)、高新技術(shù)創(chuàng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)時，我們根據(jù)各自行業(yè)的特點，在調(diào)點、評價方式、評價指標方面予以適當調(diào)整，通過授信額度控制、設(shè)定技術(shù)準入條件、網(wǎng)絡(luò)公示等方法探索，公司對高科技企業(yè)的擔保扶持方法漸趨完善；針對許多中小企業(yè)沒有物的反擔保措施情況，我們發(fā)揮風(fēng)險控制的聯(lián)動機制優(yōu)勢，和當?shù)卣浜?，對其尚未取得土地證的土地、在建工程、企業(yè)存貨等資產(chǎn)進行監(jiān)管，創(chuàng)新反擔保措施。公司以平臺公司統(tǒng)貸方式為主，加大對中小企業(yè)融資服務(wù)整體覆蓋面，同時對個別具有重點產(chǎn)業(yè)示范帶動作用的優(yōu)秀項目，努力爭取直貸，采取點面結(jié)合，多種方式支持企業(yè)。

2，結(jié)合區(qū)市縣區(qū)域經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)集群特點，優(yōu)化擔保資源配置

我們在推進開發(fā)性金融中小企業(yè)融資擔保工作的同時，密切與開行的配合，結(jié)合各地縣域經(jīng)濟和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)特點，著力對重點產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)提供支持，力求開發(fā)性金融資源支持中小企業(yè)的效用最大化，實現(xiàn)信用資源的優(yōu)化配置。我們在高新區(qū)和青羊區(qū)，就重點支持了電子信息和軟件企業(yè)、精密模具制造企業(yè)、生物醫(yī)藥企業(yè)；郫縣和都江堰，我們分別重點支持了豆瓣生產(chǎn)企業(yè)和農(nóng)家樂項目。而在蒲江和金堂，我們把支持重點放在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)項目上。在武侯和崇州，則結(jié)合區(qū)域內(nèi)皮鞋、皮革、家具產(chǎn)業(yè)集群的特點對企業(yè)提供支持。另外，我們還根據(jù)各區(qū)縣政府和開行各階段的工作重點，對臺資企業(yè)、留學(xué)歸國創(chuàng)業(yè)企業(yè)、微小型企業(yè)提供支持。隨著工業(yè)向園區(qū)集中，各地工業(yè)園區(qū)蓬勃發(fā)展，優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和優(yōu)質(zhì)客戶更多在園區(qū)聚集。我們及時調(diào)整工作思路，拓寬尋找優(yōu)質(zhì)客戶的視野，把開發(fā)性金融中小企業(yè)融資擔保服務(wù)體系延伸到工業(yè)園區(qū)。4月以來，開行、擔保公司陸續(xù)與蛟龍工業(yè)港、天府軟件產(chǎn)業(yè)園、青羊工業(yè)集中發(fā)展區(qū)簽訂了合作協(xié)議，目前，園區(qū)推薦的許多項目已得到開行貸款支持。

3、樹立“大擔?！崩砟睿l(fā)揮市級平臺公司龍頭作用，積極促進信用擔保體系建設(shè)

在大力推進開行合作中小企業(yè)融資擔保工作中，中小企業(yè)擔保公司始終樹立“大擔保”的理念，充分發(fā)揮公司作為市級平臺公司的龍頭帶動作用，積極促進開發(fā)性金融中小企業(yè)融資擔保體系的建設(shè)。一方面，我們在項目開發(fā)、風(fēng)險控制、對外合作中是把“大擔?！彼悸愤\用到解決具體問題上，通過體系、制度、和聯(lián)動機制優(yōu)勢把握風(fēng)險、推動工作；另一方面，擔保業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展也依賴于信用擔保體系的完善以及長效機制的建立。我們要以“大擔?！钡挠^念，促進開發(fā)性金融中小企業(yè)融資擔保體系的建設(shè)。

我們與市、各區(qū)縣融資領(lǐng)導(dǎo)小組密切配合，通過信用促進會、民主評議會、各種座談和培訓(xùn)會等渠道，加強與企業(yè)、政府、委托貸款銀行的溝通，向企業(yè)宣傳誠信意識，向開行中小企業(yè)貸款工作的聯(lián)動各方介紹我們的理念，標準和流程，提高聯(lián)動效率。為了提高效率，防范風(fēng)險，公司還與開發(fā)銀行四川省分行建立了定期工作交流和溝通機制。為了使公司工作更好的與各區(qū)縣對接，起，公司按區(qū)縣對業(yè)務(wù)部門作了責任分工，并確定了各區(qū)縣對口的聯(lián)絡(luò)人員。我們通過業(yè)務(wù)培訓(xùn)等方式，加強與各區(qū)縣平臺公司的交流，經(jīng)常同各區(qū)縣平臺公司工作人員一起調(diào)查項目，交流討論對工作的建議。通過培訓(xùn)、交流和實踐，許多區(qū)縣平臺公司整體工作質(zhì)量和效率都有很大提高。促進了開行中小企業(yè)融資擔保整體工作的發(fā)展。目前，經(jīng)過各方密切配合，共同努力，一個政府，銀行、擔保公司和中小企業(yè)“四方聯(lián)動”的開發(fā)性金融中小企業(yè)融資擔保體系已初步形成，有效緩解我市中小企業(yè)融資難矛盾，促進中小企業(yè)和地方經(jīng)濟的發(fā)展。

四、存在的問題和建議

總結(jié)和回顧兩年來與開發(fā)銀行合作支持中小企業(yè)融資擔保工作實踐，還明顯存在一些問題，主要體現(xiàn)在：

1、一些區(qū)縣工作推動力度不夠，推薦項目質(zhì)量有待提高，貸后管理工作還顯薄弱。

2、由于開行人員精干，人手少，任務(wù)重，開行統(tǒng)貸項目上報審批的時間較長，整體效率還有待提高。

3、由于融資擔保各個環(huán)節(jié)的原因，中小企業(yè)融資成本仍相對偏高。

4、開發(fā)銀行貸款期限、品種單一，尚不能滿足中小企業(yè)融資的多樣化需求。

篇9

在美國，半數(shù)以上的創(chuàng)業(yè)公司都獲得過硅谷銀行(Silicon Valley Bank，SVB)的貸款。硅谷銀行的成功秘訣在于銀行與風(fēng)險投資的緊密關(guān)系，為風(fēng)險投資機構(gòu)所投資的企業(yè)提供商業(yè)銀行服務(wù)，一旦創(chuàng)業(yè)公司急缺現(xiàn)金時，硅谷銀行可以在最短時間內(nèi)以最快速度提供貸款。

因此在許多高科技創(chuàng)業(yè)公司眼中，SVB的地位僅次于天使投資，很多時候會成為他們的“救命稻草”。憑借此商業(yè)模式，SVB從1983年創(chuàng)辦至今，資產(chǎn)已達55億美元，全球客戶已有1.1萬家，而壞賬率僅為0.5‰，業(yè)績相當了得。

而如今，這種“救命稻草”也出現(xiàn)在中國，其落腳點就是浙江中新力合擔保有限公司(以下簡稱中新力合)。

創(chuàng)新模式

外資“覬覦”中國擔保市場已經(jīng)多年，早在2002年時即已有動作，到2007年時已經(jīng)進入一個階段性的，當年下半年先后有AIG入股成都市小企業(yè)信用擔保、GE商務(wù)融資集團宣布對中科智新注資5000萬美元，同時重慶瀚華擔保有限公司、大連聯(lián)創(chuàng)擔保有限公司等都爭相引入戰(zhàn)略投資者。

“2004年初，我離開了典當行，創(chuàng)辦了美都擔保有限公司，但是之后的一年中卻始終無法擺脫業(yè)務(wù)量嚴重不足的窘境?！敝行铝隙麻L陳杭生談及創(chuàng)業(yè)之初，并不避談當年的困境。當時，中國所有擔保機構(gòu)中只有三分之一左右能夠正常運營，還有近30％的擔保公司都處于虧損狀態(tài)。許多擔保公司開展業(yè)務(wù)主要憑借著與銀行的良好關(guān)系，依靠銀行的“施舍”獲取業(yè)務(wù)，完全沒有獨立的價值，因此原本想象中可實現(xiàn)的銀行、擔保公司、企業(yè)三方共贏的期望，因為擔保行業(yè)的“寄生蟲”生存方式而失敗。

“其實，擔保公司不應(yīng)該依附于銀行，而應(yīng)該幫助銀行篩選企業(yè)，對企業(yè)進行價值和風(fēng)險判斷，并為這樣的判斷承擔風(fēng)險責任，在這種模式下?lián)９颈憧梢赞D(zhuǎn)換角色成為銀行的合作伙伴，為銀行選擇新的信貸客戶群。”陳杭生表示，這樣擔保公司與銀行將成為緊密的合作伙伴，對未來的業(yè)務(wù)開展自是益處頗多。

“從常規(guī)角度來看，信貸的基礎(chǔ)是企業(yè)需要有足夠的固定資產(chǎn)作抵押，但是我認為企業(yè)的價值本質(zhì)體現(xiàn)在其盈利能力上。企業(yè)的資產(chǎn)，不僅僅是固定資產(chǎn)，還有無形資產(chǎn)，如品牌、技術(shù)、模式等等。”陳杭生表示，“而且企業(yè)資產(chǎn)是動態(tài)發(fā)展的。”陳杭生憑借自己對擔保行業(yè)的深入認識，探索著這個行業(yè)發(fā)展的新模式。

在現(xiàn)有擔保模式下引入提供反擔保的“第四方”，是陳杭生摸索出來新模式之一?！捌鋵嵾@也是多少有點被‘逼’的意味，但是卻真正解決了擔保行業(yè)的一系列矛盾?！标惡忌φ?。

陳杭生所說的“第四方”，可以是風(fēng)險投資機構(gòu)，也可以是企業(yè)的同行和上下游。

“在貸款期內(nèi)，如果企業(yè)倒閉或因虧損而不能按時償還銀行的貸款時，那么只需要滿足一定的條件，第四方就可以以股權(quán)收購、技術(shù)收購等形式進入該企業(yè)，為受保企業(yè)帶來現(xiàn)金流以償還銀行的債務(wù)?！标惡忌忉尩馈?/p>

陳杭生的“第四方”論吸引了NEA的注意力，當然后者并不是中新力合的“第四方”，而是成為了其外資股東。

“中國的中小企業(yè)沒有誰能夠不依靠服務(wù)而做成中國的巨人，這種模式在硅谷銀行已經(jīng)得以實現(xiàn)，而金融服務(wù)在中國才剛剛起步，發(fā)展空間巨大?！盢EA中國區(qū)董事總經(jīng)理蔣曉冬表示。

雙方頗有相見恨晚的意味，于是NEA聯(lián)手硅谷銀行共同注資中新力合，增資后中新力合的注冊資本從原來的2億元增至2.8億元，成為浙江省最大的擔保企業(yè)，兩家外資機構(gòu)持股份近30％。

在蔣曉冬看來，陳杭生雖然不是很善于言辭，卻有著豐富的想象力，“似乎永遠在思考?！笔Y曉冬笑著描述他對陳杭生的印象。事實上，陳杭生的這種思考，帶給中新力合不斷的創(chuàng)新。每隔幾個月，中新力合就會有新模式冒出來。“從橋隧模式到路衢模式，從供應(yīng)鏈融資到互助融資模式，再到平湖秋月、寶石流霞等各種上千萬元的集合債權(quán)基金，中新力合的產(chǎn)品與服務(wù)是一直在不斷創(chuàng)新中?！标惡忌缡钦f。

控制風(fēng)險

自16世紀以來，所有金融危機背后，都閃現(xiàn)著金融創(chuàng)新的影子，因此對于每一項金融創(chuàng)新所帶來的風(fēng)險如何把控，都是至關(guān)重要的。

“風(fēng)險控制是每一家金融機構(gòu)的核心，中新力合會從思想理念、操作流程等各方面進行控制?！标惡忌f道，“中新力合的風(fēng)險控制思想的不同之處在于，我們在化解風(fēng)險上是一個動態(tài)的過程，不會單就某個公司的某個風(fēng)險進行化解，不會完全依賴于業(yè)務(wù)人員的技能和道德水準來控制風(fēng)險，我們是通過增加化解風(fēng)險的各種渠道來解決企業(yè)面臨的風(fēng)險問題，這與硅谷銀行的許多思想是相通的?！?/p>

據(jù)陳杭生透露，2008年浙江省全年的銀行壞賬率為5.6‰，在2007年的平均壞賬率為2.4‰?！斑@些數(shù)據(jù)是建立在大家對中小企業(yè)融資支持不足的基礎(chǔ)上的，因此隨著中小企業(yè)融資的解決面的擴大，壞賬率還可能會更高一點，金融機構(gòu)也不一定能避免這些風(fēng)險?！标惡忌钩校爸行铝现饕峭ㄟ^壞賬分擔、股權(quán)和債權(quán)結(jié)合，未來收益與現(xiàn)在風(fēng)險進行對沖等方式來防范和解決這些風(fēng)險的。”

具體而言，陳杭生表示，“橋隧模式就是降低壞賬率的有效方式之一?！北M管在企業(yè)無力還清銀行貸款時，風(fēng)險投資機構(gòu)作為“第四方”將被迫投資，但是這種“被投資”是建立在前一年對該企業(yè)看好的基礎(chǔ)之上的，因此對于風(fēng)險投資自身而言，發(fā)生損失幾率非常小。

看起來，橋隧模式似乎將風(fēng)險投資機構(gòu)放在一個被動位置?！笆聦嵣喜⒎侨绱恕！标惡忌硎尽Ｔ诔袚嘶蛴酗L(fēng)險的同時，風(fēng)險投資機構(gòu)也能夠有相應(yīng)的權(quán)益收益。例如風(fēng)險投資機構(gòu)會在企業(yè)正常還款后獲得少部分的期權(quán)或股權(quán)，亦或是其他方面的收益。

篇10

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 貸款 風(fēng)險管理

國家近年也高度重視中小企業(yè)的發(fā)展，并出臺了一系列支持中小企業(yè)政策推動中小企業(yè)進行技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)升級，商業(yè)銀行業(yè)也將中小企業(yè)業(yè)務(wù)作為重要戰(zhàn)略業(yè)務(wù)，納入了銀行內(nèi)部考核的KPI體系中，并不斷推出一系列中小企業(yè)融資產(chǎn)品，一定程度上緩解了部分中小企業(yè)融資困難的問題。但中小企業(yè)在風(fēng)險抗衡上存在天然免疫力不足，導(dǎo)致銀行在中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展和業(yè)務(wù)風(fēng)險控制上不容易把握兩者間的均衡點，對中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)只可謂“愛恨交集”。

商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款存在的風(fēng)險

（一）來自企業(yè)的風(fēng)險

主要包括了企業(yè)財務(wù)核算不規(guī)范引發(fā)的信用風(fēng)險，經(jīng)營個人中心化引發(fā)的道德風(fēng)險和缺少核心競爭力引發(fā)的市場風(fēng)險。首先中小企業(yè)出于其各項成本的考慮，尤其稅務(wù)上的考慮，在財務(wù)核算上不按規(guī)范辦。目前中小企業(yè)報表普遍都未經(jīng)會計師事務(wù)所審計，事實上也經(jīng)不起會計師事務(wù)所正規(guī)審計，因此單憑報表銀行容易對企業(yè)實際信用、經(jīng)營情況和未來發(fā)展前景做出不正確的判斷。其次是中小企業(yè)經(jīng)營水平主要依賴企業(yè)主個人素質(zhì)，如果個人信用水平不高，就容易引發(fā)道德風(fēng)險。最后是中小企業(yè)自身往往有規(guī)模小、設(shè)備落后、科技含量不高、競爭能力不強的問題，也容易引發(fā)更新?lián)Q代訂單流失的風(fēng)險。

（二）來自銀行的風(fēng)險

主要包括銀行在貸前、貸中以及貸后操作過程中所存在的風(fēng)險。首先是貸前調(diào)查不到位以及人為放寬客戶準入條件導(dǎo)致沒有嚴控好客戶選擇環(huán)節(jié)。其次是員工管理和制度監(jiān)控不到位導(dǎo)致出現(xiàn)員工在貸款操作過程有違反職業(yè)道德的行為。最后在貸后管理環(huán)節(jié)，銀行由于普遍參照大型企業(yè)模式進行中小企業(yè)貸后管理，貸后管理機制和模式?jīng)]有很好地針對中小企業(yè)貸款特點而設(shè)計，容易造成貸后管理流于形式，形成風(fēng)險。

（三）來自擔保公司的風(fēng)險

主要包括擔保公司資本金不到位、私下進行放貸以及占用客戶資金等產(chǎn)生的風(fēng)險，其中擔保公司占用客戶資金問題近兩年不斷浮出水面，也產(chǎn)生了較多壞賬，對銀行資產(chǎn)質(zhì)量危害極大。

商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款風(fēng)險成因分析

（一）中小企業(yè)管理水平不高

企業(yè)管理水平的高低決定企業(yè)運營管理過程中運營行為的規(guī)范性高低，而企業(yè)不規(guī)范行為直接或間接導(dǎo)致了企業(yè)融資的信用風(fēng)險、道德風(fēng)險、監(jiān)管風(fēng)險和市場風(fēng)險等。而中小企業(yè)企業(yè)管理水平很大程度體現(xiàn)在管理者素質(zhì)不高、法人治理結(jié)構(gòu)不完善以及運營管理過程缺乏科學(xué)現(xiàn)金流管理手段等方面。目前大部分民營中小企業(yè)都是從個體戶或其他較為原始的小微企業(yè)形態(tài)干起，經(jīng)過不斷的原始積累才發(fā)展到一定企業(yè)規(guī)模，企業(yè)主往往容易有一種慣性且主觀隨意性的管理意識，缺乏有效的現(xiàn)代企業(yè)管理理念和手段，從而影響企業(yè)管理水平。

（二）外部環(huán)境和政策不確定性

中小企業(yè)特別是外向型中小企業(yè)會面臨更多外部環(huán)境及政策問題，如知識產(chǎn)權(quán)、環(huán)保問題、貿(mào)易壁壘等問題。我國中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)方面知識和經(jīng)驗普遍比較缺乏，更無從談及對知識產(chǎn)權(quán)國際規(guī)則的熟悉，中小企業(yè)自身由于實力限制，較難在技術(shù)開發(fā)、環(huán)保應(yīng)用和知識產(chǎn)權(quán)方面有高層次突破，這些都極度制約了我國中小企業(yè)的發(fā)展。外部環(huán)境和政策每一次變化都會對中小企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生沖擊，降低其競爭力的同時，容易引發(fā)相應(yīng)的市場風(fēng)險。

（三）銀行與企業(yè)信息不對稱

中小企業(yè)申請貸款時所提交材料包括近三年會計（審計）事務(wù)所驗證的財務(wù)報表、近三個月的財務(wù)報表，這些正式信息（“硬”信息）是商業(yè)銀行能夠了解和約束中小企業(yè)的主要途徑，但在這些信息中卻包含了很多噪聲，也就是說，銀企間的信息不對稱問題突出，主要體現(xiàn)在：一是企業(yè)為了偷稅漏稅刻意不體現(xiàn)真實報表信息；二是中小企業(yè)關(guān)聯(lián)占用較多，界線不容易劃清；三是中小企業(yè)民間借貸較為隱蔽，使銀行較難掌握企業(yè)實際負債水平。

（四）制度設(shè)計先天不足

一是銀行在產(chǎn)品設(shè)計和信貸管理制度設(shè)計上不夠全面，容易直接比照大企業(yè)的制度設(shè)計進行中小企業(yè)融資管理。由于沒有充分考慮不同行業(yè)的不同中小企業(yè)發(fā)展特點，容易產(chǎn)生制度管理缺失。二是擔保行業(yè)制度存在先天不足，制度設(shè)計過度擠壓了擔保公司的生存盈利空間，容易迫使擔保公司鋌而走險，獲取其他非法信貸收入。

商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款風(fēng)險管理建議

（一）提高貸前評估科學(xué)性

貸前調(diào)查是貸款的一個重要流程，也是決定是否對企業(yè)進行準入的重要環(huán)節(jié)。銀行應(yīng)該多管齊下切實將貸前調(diào)查做到實處，具體應(yīng)做到“五查、兩看、一走”。即：查政策，通過網(wǎng)絡(luò)及其他信息渠道，以確認企業(yè)經(jīng)營是否符合國家法律、法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定；查電費表，以確認生產(chǎn)型企業(yè)正常生產(chǎn)開工情況；查賬戶流水，以確認結(jié)算資金流入流出與企業(yè)銷售的匹配；查納稅單據(jù)，以作為企業(yè)經(jīng)營業(yè)績輔證；查人行征信記錄，以確認企業(yè)負債及或有負債情況以及企業(yè)主個人信用狀況；看企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)，重點了解企業(yè)收入成本、賬款拖欠、對外投資等情況；看企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備和存貨，確認其是否處于正常生產(chǎn)狀態(tài)，存貨流轉(zhuǎn)是否正常；走訪當?shù)卣块T，如工商、稅務(wù)，以及走訪周圍居民，以了解和確認企業(yè)負責人實際資信情況。

（二）完善中小企業(yè)評級體系

對企業(yè)的信用評級是對企業(yè)在信用活動中違約可能性及違約可能給授信人所造成損失程度大小的看法。針對中小企業(yè)，要建立適應(yīng)中小企業(yè)特點的信用等級評定制度體系。改變過多依托企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)和定量指標來進行評價的做法，同時注重實地多渠道調(diào)查和對各類非財務(wù)信息的收集、分析及評價，并根據(jù)客戶行業(yè)屬性、規(guī)模等級、風(fēng)險特點來進行指標的選擇和指標權(quán)重的設(shè)定。與大型企業(yè)相比，由于中小企業(yè)具有資產(chǎn)規(guī)模相對較小、但周轉(zhuǎn)和運營效率較高的特點，因此，在參考標準上應(yīng)盡量弱化規(guī)模指標、增加效率指標比重。第一，增加非財務(wù)指標，如貿(mào)易型中小企業(yè)的財務(wù)指標權(quán)重可適度降低，同時增加中小企業(yè)銀行賬戶考核信息（包括存貸款情況、銷售收入結(jié)算歸行率、還本付息行為等）。第二，更加注重當?shù)赝獠空w經(jīng)營環(huán)境，比如依托行業(yè)協(xié)會、產(chǎn)業(yè)集群、商會商圈和關(guān)聯(lián)群體等進行相關(guān)評價。第三，深入分析行業(yè)前景、國家行業(yè)政策、國家同類產(chǎn)品扶持政策等宏觀指標；第四，關(guān)注實際控制人管理能力和資信狀況以及企業(yè)發(fā)展?jié)摿统掷m(xù)經(jīng)營能力。

（三）合理設(shè)計信貸方案

重點是合理確定中小企業(yè)授信額度。中小企業(yè)授信額度的確定，與銀行可承擔風(fēng)險最高限額密切關(guān)聯(lián)，銀行既要對中小企業(yè)預(yù)計授信期內(nèi)資金需求量相匹配，也要對中小企業(yè)實際承貸能力進行合理評估。一般而言，反映企業(yè)資金需要量的最有效的核定工具是采購訂單，授信額度應(yīng)兼顧滿足企業(yè)的主觀需求及客觀需要，任何超客戶承受能力的授信或額度不足的授信都是不妥的，會增加授信的風(fēng)險因素。一般判斷是否與實際需要相匹配的要點是：首先是貸款金額不應(yīng)超過相應(yīng)訂單的材料成本；其次是貸款期限要合理設(shè)置。中小企業(yè)融資期限的確定，要結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期包括賬款周轉(zhuǎn)期，存貨周轉(zhuǎn)期等、貸款資金使用用途、訂單等資金流和物流的相互匹配以及銀行目前現(xiàn)存產(chǎn)品特點綜合合理確定，同時還應(yīng)兼顧考慮相關(guān)產(chǎn)品的限制性規(guī)定，且設(shè)置期限要與客戶前景明朗程度相匹配。最后是要確定好貸款還款方式。還款方式的合理選擇應(yīng)與企業(yè)資金需求和現(xiàn)金流相匹配。一般而言，中小企業(yè)貸款一般采用分期還款方式，包括按月、按季進行還款，通過分期還款，既可在授信期內(nèi)不斷減少企業(yè)風(fēng)險敞口，也可定期檢驗企業(yè)現(xiàn)金償付能力，是控制中小企業(yè)融資風(fēng)險的重要有效方式。

（四）建立銀行數(shù)據(jù)倉庫

在中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)管理方面，由于很少系統(tǒng)地對客戶貢獻度進行統(tǒng)計和分析，在前端業(yè)務(wù)處理上沒有實現(xiàn)對客戶進行差別化對待，也沒有很好匹配合適風(fēng)險和收益均衡的產(chǎn)品，一定程度上影響服務(wù)和風(fēng)險管理水平，也容易造成優(yōu)質(zhì)客戶的流失。而通過建立銀行數(shù)據(jù)倉庫，可以有效將客戶各項業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行有機整合，并通過數(shù)據(jù)分析和處理，合理對客戶綜合情況包括綜合貢獻度進行分類，并針對不同類別檔次進行客戶關(guān)系的維護管理和市場營銷。如在新產(chǎn)品研發(fā)上，可充分利用數(shù)據(jù)倉庫的信息，整合客戶的特點和需求，以發(fā)展出能為銀行創(chuàng)造效益且更貼近市場需求的產(chǎn)品；又如可以通過數(shù)據(jù)倉庫篩選出忠誠度高且較有實力的客戶，重點進行支持，以推動業(yè)務(wù)良性發(fā)展；還可通過數(shù)據(jù)倉庫，延伸發(fā)展有真實貿(mào)易背景支持的鏈條客戶作為信貸進入客戶。通過數(shù)據(jù)庫的建立，可以將平常分散的無關(guān)客戶信息進行有機關(guān)聯(lián)，可以更加有助于銀行合理地對客戶信息進行評價和分析。

（五）建立適合中小企業(yè)特點的貸后制度

一是要對貸后管理報告形式進行改革，減少過多報表財務(wù)指標監(jiān)控的無為勞動，盡量向?qū)嶋H可揭示中小企業(yè)客戶經(jīng)營實況的非報表財務(wù)性指標轉(zhuǎn)化。二是可按貸款金額設(shè)定不同貸后管理要求，如對500萬以下貸款可以參照零售化方式，無須考察過多的企業(yè)經(jīng)營指標，重點核查其現(xiàn)金流及押品情況即可。三是對于集群化批量營銷客戶群，應(yīng)根據(jù)集群特點建立相應(yīng)批量貸后管理制度。四是可適度采用專業(yè)外包形式，將貸后管理工作量予以轉(zhuǎn)移，提高內(nèi)部員工積極性。

（六）建立有效預(yù)警機制

銀行要定期抽查企業(yè)賬目，抽檢企業(yè)庫存，當發(fā)現(xiàn)企業(yè)的應(yīng)收帳款壞賬率高于一定比例時，發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號，采取防范措施；要加強與企業(yè)主或企業(yè)主要經(jīng)營管理者的溝通，了解企業(yè)日常經(jīng)營管理，通過對企業(yè)非財務(wù)信息收集和分析，關(guān)注企業(yè)經(jīng)營運作和外部環(huán)境中出現(xiàn)的可能會對其經(jīng)營發(fā)展產(chǎn)生不利影響的相關(guān)信號，發(fā)揮非財務(wù)因素分析對信貸風(fēng)險識別預(yù)警作用，及時采取必要措施；要密切關(guān)注貸款企業(yè)資金流向，對那些變更貸款款項用途行為要及時阻止并發(fā)出警告，確保銀行信貸資金安全。

（七）完善擔保公司準入及保后管理

首先，要對擔保公司準入設(shè)定嚴格門檻標準，將實力不強，管理水平有限的擔保公司拒之門外。具體做到以下方面：一是完善擔保公司管理制度，確保擔保公司管理工作有章可循。二是嚴格對擔保公司進行準入前審查。對于治理結(jié)構(gòu)單一的擔保公司原則上不予準入；對于資本金管理應(yīng)采取抽查其賬戶記錄進行資金運用驗證；風(fēng)控體系評價應(yīng)著重關(guān)注風(fēng)控架構(gòu)設(shè)置和風(fēng)控文化理念的同一性。三是對于某些有行業(yè)協(xié)會、商會或者專業(yè)市場基礎(chǔ)的擔保公司，可以在對該類擔保公司準入時，約定其擔保的集群化特定客戶群。

其次，在擔保公司保后管理上，應(yīng)重點做到以下方面：一是實現(xiàn)保后管理常規(guī)化。二是實行擔保公司業(yè)務(wù)集中度管理，避免業(yè)務(wù)過度集中于某幾家擔保公司。三是加強貸款資金用款審核，避免資金被占用。四是健全系統(tǒng)監(jiān)控管理，建立有效擔保公司監(jiān)控機制。

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