導(dǎo)語(yǔ)：國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行績(jī)效因子解析一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、績(jī)效剖析介紹

績(jī)效剖析的目的在于肯定和丈量希冀績(jī)效與當(dāng)前績(jī)效之間的差距?？?jī)效剖析是整個(gè)績(jī)效改良系統(tǒng)的重要一環(huán)。商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)績(jī)效剖析能夠完成有效的內(nèi)部管理，進(jìn)步運(yùn)營(yíng)效率和中心競(jìng)爭(zhēng)力，有助于我國(guó)商業(yè)銀行在面對(duì)外資銀行時(shí)進(jìn)步生存競(jìng)爭(zhēng)才能。

隨著中國(guó)參加WTO后過(guò)渡時(shí)期的完畢，商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力問(wèn)題越來(lái)越成為學(xué)術(shù)界的研討熱點(diǎn)。關(guān)于商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的評(píng)價(jià)辦法和評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及如何進(jìn)步等等問(wèn)題，學(xué)者們從不同角度，得出了不同結(jié)論。本文試圖經(jīng)過(guò)對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行的研討，剖析商業(yè)銀行理想競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵影響要素，并對(duì)中國(guó)現(xiàn)有商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力停止評(píng)價(jià)和排名。

二、文獻(xiàn)綜述

近年來(lái)，國(guó)內(nèi)外對(duì)商業(yè)銀行績(jī)效的剖析研討不時(shí)深化，從不同角度給出一系列商業(yè)銀行績(jī)效的評(píng)價(jià)指標(biāo)和政策倡議。蔣滿霖、周國(guó)霞(2007)采用因子剖析對(duì)2001年至2005年間中國(guó)五家上市銀行的理想競(jìng)爭(zhēng)力停止評(píng)價(jià)，嘗試設(shè)計(jì)上市銀行理想競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，并就進(jìn)步上市銀行的理想競(jìng)爭(zhēng)力給出政策性倡議。

孫繼國(guó)、伍海華(2004)針對(duì)入世后中外銀行的競(jìng)爭(zhēng)表現(xiàn)為績(jī)效的競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)2002年我國(guó)12家商業(yè)銀行之間的差距，以為上市能夠進(jìn)步商業(yè)銀行的績(jī)效。

DeMirgueKunt和Huizinga(2000)對(duì)80個(gè)國(guó)度5000多個(gè)觀測(cè)值計(jì)量檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)，金融開(kāi)展與金融構(gòu)造的變化對(duì)銀行績(jī)效有顯著的影響，隨著金融開(kāi)展水平的進(jìn)步。銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)增強(qiáng)、效率改善，銀行績(jī)效卻呈降落趨向。

三、因子剖析指標(biāo)

商業(yè)銀行的績(jī)效剖析是經(jīng)過(guò)對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)的定量和定性剖析來(lái)考核商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)情況，判別銀行的生存才能和開(kāi)展?jié)摿?，鑒別銀行的整體運(yùn)作能否安康的一種剖析辦法。

對(duì)銀行績(jī)效停止因子剖析，應(yīng)采用以經(jīng)濟(jì)增加值為中心的財(cái)務(wù)指標(biāo)的剖析，另外還包括了從員工、客戶、內(nèi)部流程角度動(dòng)身設(shè)計(jì)的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)，從而構(gòu)成對(duì)所以部門所以員工的掩蓋。

從科學(xué)性、系統(tǒng)性、可比性和可操作性等根本指標(biāo)設(shè)計(jì)準(zhǔn)繩思索，本文選取四個(gè)方面的剖析指標(biāo)：銀行范圍、盈利增長(zhǎng)性、平安性和活動(dòng)性。

銀行范圍是指商業(yè)銀行的市場(chǎng)范圍，選取反映銀行范圍的指標(biāo)有主停業(yè)務(wù)收入(億元)、資本總額(億元)、存款總額(億元)、貸款總額(億元)、職工人數(shù)(人)。

贏利增長(zhǎng)性指標(biāo)是指對(duì)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中取得利潤(rùn)的權(quán)衡和運(yùn)營(yíng)效益程度的權(quán)衡，反映盈利性的指標(biāo)選取了利潤(rùn)增長(zhǎng)率(％)、資本增長(zhǎng)率(％)、存款增長(zhǎng)率(％)、貸款增長(zhǎng)率(％)、資產(chǎn)利潤(rùn)率(％)和人均利潤(rùn)(百萬(wàn)／人)。

平安性是指商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)中使資產(chǎn)防止遭受風(fēng)險(xiǎn)的才能，選取了資產(chǎn)負(fù)債率(％)、貸款損失準(zhǔn)備率(％)、不良貸款率(％)、中心資本充足率(％)和資本充足率(％)。

活動(dòng)性是銀行及時(shí)滿足各種資金需求或者回收資金的才能。適度的活動(dòng)性是銀行運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵，指標(biāo)有存貸比率(％)、存貸比率是貸款額與存款額的比率。

四、因子剖析數(shù)據(jù)結(jié)果

選取我國(guó)14家商業(yè)銀行2008年的數(shù)據(jù)，根本數(shù)據(jù)來(lái)自各銀行的年報(bào)，并經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)處置得到的。

運(yùn)用SPSS運(yùn)用因子剖析的辦法得到相關(guān)系數(shù)矩陣R的特征值及奉獻(xiàn)率，如表1所示。

從表中能夠得到，變量的相關(guān)系數(shù)矩陣R有4大特征根，即7.02、4.72、2.08和1.55。依據(jù)累計(jì)奉獻(xiàn)率大于或者等于85％的準(zhǔn)繩，我們選取前4個(gè)主成分就能根本完整代表原始變量的一切信息。同時(shí)基于過(guò)程內(nèi)特征根大于1的準(zhǔn)繩，相應(yīng)提取4個(gè)主成重量F1、F2、F3、F4。第一個(gè)因子在主停業(yè)務(wù)收入、資本總額、存款總額、貸款總額和職工人數(shù)有較大的載荷，我們稱其為銀行范圍因子；第二個(gè)因子在資產(chǎn)利潤(rùn)率、資產(chǎn)負(fù)債率、不良貸款率、資本充足率和中心資本充足率有較大的載荷，稱其為銀行平安性因子；第三個(gè)因子在利潤(rùn)增長(zhǎng)率、存款增長(zhǎng)率、貸款增長(zhǎng)率、人均利潤(rùn)和貸款損失準(zhǔn)備金率上有較大的因子載荷，我們稱為銀行運(yùn)營(yíng)效益因子；第四個(gè)因子在資本增長(zhǎng)率和存貸比上有較大載荷，稱其為銀行贏利性因子。

依據(jù)各主成分與指標(biāo)的關(guān)系式計(jì)算F1、F2、F3、F4的值，然后分離表1，依照奉獻(xiàn)率加權(quán)計(jì)算出各家銀行的因子得分：F=0.413*F1+0.2777*F2+0.1221*F3+0.0911*F4

從表2看出，依據(jù)銀行范圍因子(F1)，四大國(guó)有銀行位居前4名，這4家銀行起步較早，受政府扶持較大，并且由于國(guó)度控股具有品牌范圍優(yōu)勢(shì)；在銀行平安性因子(F2)方面，中信銀行得分最高，而農(nóng)行由于多年對(duì)農(nóng)業(yè)和國(guó)有企業(yè)停止扶持，背上很多包袱，其不良貸款率較高，資本充足率十分低，由于還沒(méi)上市，所以還沒(méi)有經(jīng)過(guò)國(guó)度補(bǔ)貼處理不良貸款的問(wèn)題；依據(jù)銀行運(yùn)營(yíng)效益因子(F3)，恒豐銀行、中信銀行這些起步較晚的小型商業(yè)銀行，其運(yùn)營(yíng)效益最好；在銀行贏利性因子(F4)方面，恒豐銀行、工行、建行和中行居前4位，恒豐銀行作為起步最晚的商業(yè)銀行，開(kāi)展勢(shì)頭很好，盈利才能比擬強(qiáng)。

綜合排名前4位的是工商銀行、建立銀行、中國(guó)銀行和農(nóng)業(yè)銀行。后四位是光大銀行、深圳開(kāi)展銀行、華夏銀行和浦發(fā)銀行。從商業(yè)銀行開(kāi)展歷史看，四大國(guó)有商業(yè)銀行的位置目前來(lái)看不可動(dòng)搖，其范圍優(yōu)勢(shì)是其他商業(yè)銀行無(wú)法比較的。