導(dǎo)語(yǔ)：商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的協(xié)調(diào)度一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢(xún)客服老師，歡迎參考。

摘要：中國(guó)老年人口增長(zhǎng)迅速，加上巨大的養(yǎng)老金缺口，使得人們更加關(guān)注養(yǎng)老保障問(wèn)題。我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度還存在許多問(wèn)題，而作為補(bǔ)充基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)遠(yuǎn)未發(fā)揮其作用。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)能夠?yàn)橛脩籼峁└叩谋Ｕ稀⒍喾N形式的產(chǎn)品、收益水平的提升。最為主要的，是商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)能夠滿足城鎮(zhèn)居民多種層次的養(yǎng)老保障需求。因此，研究我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)制度的協(xié)調(diào)發(fā)展，提高商業(yè)保險(xiǎn)在我國(guó)養(yǎng)老保障體系中所占比例和作用具有重要意義。

關(guān)鍵詞：商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn);社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn);協(xié)調(diào)度

一、世界先進(jìn)制度下養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

目前，世界先進(jìn)的保險(xiǎn)制度均是依照保險(xiǎn)的“三支柱”模式進(jìn)行建立的，但在“三支柱”之下也有各自不同的特點(diǎn)。下面簡(jiǎn)要介紹美國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度模式。

1.鼓勵(lì)發(fā)展多支柱的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。首先，美國(guó)政府推動(dòng)企業(yè)和個(gè)人貢獻(xiàn)力量，共同構(gòu)建養(yǎng)老保障體系。這其中包括推出政策，扶持企業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃，提出個(gè)人賬戶制度，這些都為社會(huì)養(yǎng)老分擔(dān)了一定的壓力。另外，為了構(gòu)建“三支柱”模式養(yǎng)老保障制度，美國(guó)政府還出臺(tái)了許多稅收優(yōu)惠政策，入繳費(fèi)稅收延遲支付以及企業(yè)繳費(fèi)的稅前扣除等政策鼓勵(lì)企業(yè)為員工提供養(yǎng)老保障，這些措施加速了個(gè)人養(yǎng)老金制度的發(fā)展。

2.建立社會(huì)保障信托基金制度。社會(huì)保障基金制度的初衷是使養(yǎng)老金能夠有效增值，提高保障效用。美國(guó)政府提高了養(yǎng)老金的繳稅水平，社會(huì)保障署將多余的稅金轉(zhuǎn)入社保信托基金，并聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)投資人進(jìn)行投資，投資收益收回后繼續(xù)充實(shí)到信托基金中，實(shí)現(xiàn)滾動(dòng)發(fā)展。

3.推進(jìn)企業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃。養(yǎng)老金計(jì)劃主要分為兩種模式，即美國(guó)政府主推的雙D運(yùn)行，DB模式以及DC模式。在第一種模式下，獲取養(yǎng)老金收益的同時(shí)也需要繳納個(gè)人所得稅，由雇主和雇員談判確定待遇標(biāo)準(zhǔn)。在后一種模式下，政府會(huì)提供稅收優(yōu)惠，從側(cè)面提供幫助。但在這種模式下，投資總量上會(huì)有所限制，并且政府不對(duì)養(yǎng)老金投資提供擔(dān)保。

二、我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的協(xié)調(diào)發(fā)展問(wèn)題

在現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)承受能力下，居民對(duì)社會(huì)保障的總需求是一定的，如果保障成本過(guò)高或者保障水平難以提升，需求與成本及供給之間的沖突就會(huì)產(chǎn)生。如果這些問(wèn)題不能有效解決，則將影響二者協(xié)調(diào)發(fā)展。

（一）人口老齡化嚴(yán)重，養(yǎng)老金支付壓力大

按照國(guó)際對(duì)一國(guó)六十歲以上人口占其總?cè)丝诒瘸^(guò)10%即為人口老齡化國(guó)家的標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)自1999年已正式邁入，不僅人口老齡化速度非常快，且老齡人口的規(guī)模也越來(lái)越龐大，占比也越來(lái)越高。加上巨大的養(yǎng)老金缺口，使得人們更加關(guān)注養(yǎng)老保障問(wèn)題。我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度還存在許多問(wèn)題，而作為補(bǔ)充基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)遠(yuǎn)未發(fā)揮其作用。

（二）商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品較為單一，保障與創(chuàng)新程度不夠

首先，我國(guó)的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品保障程度與創(chuàng)新程度均不夠，同質(zhì)性較為嚴(yán)重。保險(xiǎn)產(chǎn)品從研發(fā)設(shè)計(jì)到投入運(yùn)營(yíng)，耗費(fèi)成本及承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)都很大。其次，在發(fā)展過(guò)程中，分紅型產(chǎn)品總是一枝獨(dú)秀，撐起整個(gè)壽險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，而具有保障功能、儲(chǔ)蓄性質(zhì)的保險(xiǎn)產(chǎn)品則比較少，這種結(jié)構(gòu)的不合理，不利于商業(yè)壽險(xiǎn)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

（三）我國(guó)保險(xiǎn)深度和保險(xiǎn)密度較低，地區(qū)發(fā)展不平衡

幾年來(lái)我國(guó)保險(xiǎn)密度和保險(xiǎn)深度雖然有所發(fā)展和保持遞增，但相比世界平均水平，仍然有較大差距。（四）渠道拓展受限從社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的角度來(lái)看，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展對(duì)國(guó)家政策具有很強(qiáng)的依附性，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展需要國(guó)家機(jī)構(gòu)強(qiáng)有力的參與。雖然保險(xiǎn)需求與日俱增，但我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作人員和經(jīng)費(fèi)的數(shù)量并未實(shí)現(xiàn)同步增長(zhǎng)，社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的能力還有所欠缺。從商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的角度來(lái)看，主要發(fā)展渠道可分為中介代銷(xiāo)和保險(xiǎn)公司直銷(xiāo)，由于地域限制的突破存在較高難度，商業(yè)保險(xiǎn)公司的快速發(fā)展很難實(shí)現(xiàn)，急需通過(guò)擴(kuò)張渠道來(lái)促進(jìn)產(chǎn)品銷(xiāo)售。

三、構(gòu)建養(yǎng)老金協(xié)調(diào)度模型

協(xié)調(diào)度模型衡量了系統(tǒng)要素之間在發(fā)展過(guò)程中發(fā)展協(xié)調(diào)一致的狀況，顯示了系統(tǒng)由無(wú)序狀態(tài)走向有序狀態(tài)的趨勢(shì)。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)有著替代、補(bǔ)充與合作的關(guān)系。把協(xié)調(diào)度模型應(yīng)用于衡量?jī)深?lèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域，對(duì)政府部門(mén)制定養(yǎng)老政策以及保險(xiǎn)公司制定費(fèi)率政策起到很大作用。

四、結(jié)論和建議

保險(xiǎn)公司拓展新的經(jīng)營(yíng)方式。中國(guó)地域遼闊，不同的市場(chǎng)有不同的需求，實(shí)行差異化經(jīng)營(yíng)是保險(xiǎn)公司發(fā)展的必經(jīng)之路。各保險(xiǎn)分支公司應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮自主創(chuàng)新能力，開(kāi)展詳實(shí)的市場(chǎng)調(diào)研，在了解客戶需求的基礎(chǔ)上，針對(duì)本經(jīng)營(yíng)區(qū)域的市場(chǎng)環(huán)境，為客戶提供最合適的產(chǎn)品和服務(wù)。政府部門(mén)制定細(xì)化政策。既然不同的市場(chǎng)表現(xiàn)出不同的需求與特征，那么就需要有針對(duì)性的政策進(jìn)行跟進(jìn)，調(diào)整不同區(qū)域的市場(chǎng)。

作者:閆法涌 王楠 單位:中央財(cái)經(jīng)大學(xué)

參考文獻(xiàn)

[1].我國(guó)城鎮(zhèn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)良性互動(dòng)機(jī)制研究[D].山西財(cái)經(jīng)大學(xué)，2012.

[2]魏鍵，周石鵬.我國(guó)區(qū)域社會(huì)保障與商業(yè)保險(xiǎn)協(xié)調(diào)度研究[J].保險(xiǎn)研究，2011(07):47-52.

[3]薛偉賢，王強(qiáng).我國(guó)區(qū)域保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展研究[J].金融理論與實(shí)踐，2008(05):92-95.