導(dǎo)語：如何才能寫好一篇農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)狀，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；財務(wù)管理；對策

農(nóng)村商業(yè)銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織共同入股組成的股份制的地方性金融機構(gòu)，是服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)市民百姓的主力金融機構(gòu)，其在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中起著十分重要的作用。當(dāng)前金融市場競爭環(huán)境激烈，農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展受到一定的影響，為了進一步促進農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，有必要加強對農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理工作研究，從而促進農(nóng)村商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理現(xiàn)狀分析 （一）財務(wù)預(yù)算缺乏科學(xué)性

農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)過體制改革，目前已形成了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部管理能力也得到了大幅度的提升，但離股份制商業(yè)銀行和國有商業(yè)銀行的管理水平還有一定的差距，主要體現(xiàn)在：收入預(yù)算存在一定的主觀性，一般根據(jù)經(jīng)驗值在上一年的營業(yè)收入基礎(chǔ)上乘以一定的增長率，即為本年的預(yù)算數(shù)，容易導(dǎo)致經(jīng)營計劃指標(biāo)脫離實際，大幅超過自身的發(fā)展能力，同時當(dāng)預(yù)算數(shù)與實際數(shù)存在較大差異時，不利于差異分析，不利于找出問題癥結(jié)所在；費用預(yù)算仍采取按計劃數(shù)分配，比如按照營業(yè)收入的一定比例來分配，未形成按需分配，容易造成部分支行浪費使用，部分支行不夠使用，從而影響業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（二）間接費用占比過高

農(nóng)村商業(yè)銀行的間接費用是指為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營活動而發(fā)生的共同費用和不能直接計入相應(yīng)支行或產(chǎn)品的各項費用，如多支行或多產(chǎn)品共同消耗的費用等，這些費用發(fā)生后應(yīng)按一定標(biāo)準(zhǔn)分配計入各支行或各產(chǎn)品。目前農(nóng)村商業(yè)銀行存在的一個現(xiàn)狀是間接費用占比過高，導(dǎo)致平均分配到各支行或各產(chǎn)品的間接成本較高，容易造成成本失真的情況，對支行造成考核不公或者對產(chǎn)品無法合理定價等問題。

（三）考核體系不健全

目前農(nóng)村商業(yè)銀行的考核體系還木健全，一般以考核規(guī)模為主，考核效益為輔，比如對存貸款規(guī)模的考核，對利息收入的考核，但是缺乏對凈收入的考核，對利潤的考核，對不良貸款的考核。而且對利潤的考核存在一定的局限性，比如有的支行存款多貸款少，那么反映在賬面上就是支出多收入少，按照賬面利潤考核顯然就不合理，因為沒有存款就沒有貸款，存款是為貸款作了貢獻(xiàn)的，這就涉及到怎樣為這部分存款合理計價，就是資金轉(zhuǎn)移定價問題。此外，現(xiàn)有考核機制也未考慮風(fēng)險成本和資本占用等因素。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理對策研究

（一）推行全面預(yù)算管理

全面預(yù)算管理將銀行經(jīng)營戰(zhàn)略、年度經(jīng)營目標(biāo)以及具體的經(jīng)營活動有機連結(jié)在一起，是目標(biāo)管理、過程控制和績效考評的有機整合，是實施財務(wù)精細(xì)化管理的有力工具。農(nóng)村商業(yè)銀行進行全面預(yù)算管理應(yīng)堅持上下結(jié)合的方式開展，從上層面，決策層應(yīng)綜合考慮社會經(jīng)濟發(fā)展、市場變化以及自身發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好與風(fēng)險管控能力等因素，科學(xué)測算和確定合理的經(jīng)營計劃；從下層面，各支行要合理確定存量客戶和增量客戶，以及預(yù)測來年的利率政策，測算綜合執(zhí)行利率和利息回收率，從而確定可實現(xiàn)的利息收入，經(jīng)匯總后與決策層制定的經(jīng)營計劃相比較并適當(dāng)修改，確保最后的預(yù)算方案科學(xué)合理可執(zhí)行。在執(zhí)行過程中如發(fā)現(xiàn)偏差可以迅速定位至哪家支行存在偏差，并進一步定位至是什么原因?qū)е铝似?，是貸款放不出去，還是執(zhí)行利率過低，還是利息收回率低，利息難以收回等，通過在執(zhí)行過程中與預(yù)算的對比實現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)的控制。

（二）推行管理會計系統(tǒng)

管理會計系統(tǒng)包含資金轉(zhuǎn)移定價、成本分?jǐn)偤陀治龅裙δ埽渲匈Y金轉(zhuǎn)移定價模塊可以實現(xiàn)精確計量各賬戶的資金成本和收益，分析各項產(chǎn)品和機構(gòu)等維度的凈利息收入和支出，建立資金內(nèi)部定價機制，從而使采用利潤考核指標(biāo)時更科學(xué)，更有說服力；成本分?jǐn)偰K可以按照“誰受益、誰承擔(dān)”的原則，把營運成本依據(jù)一定的標(biāo)準(zhǔn)分?jǐn)偟匠杀緦ο笊?，完成成本向本部門、業(yè)務(wù)品種、客戶經(jīng)理和關(guān)鍵客戶各個維度的分?jǐn)?，從而完成運營成本的精細(xì)化管理，為實現(xiàn)全行多維度盈利分析、產(chǎn)品定價提供準(zhǔn)確的成本數(shù)據(jù)。根據(jù)分?jǐn)偩S度不同，可以采用不同的分?jǐn)偡椒?，比如根?jù)網(wǎng)點總收入占比分配管理費等；盈利分析模塊通過對各分支機構(gòu)、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)線、客戶經(jīng)理進行經(jīng)濟增加值（EVA）貢獻(xiàn)評價，經(jīng)濟增加值考慮了內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移收支、風(fēng)險成本和經(jīng)濟資本成本，比采用凈利潤指標(biāo)考核更為科學(xué)合理。通過推行管理會計系統(tǒng)最終實現(xiàn)精確計量客戶貢獻(xiàn)，產(chǎn)品效益、員工業(yè)績及機構(gòu)效益，與績效考核系統(tǒng)對接，為一線經(jīng)營單位的績效考核提供數(shù)據(jù)支持，從而實現(xiàn)績效考核公平合理，達(dá)到調(diào)動全行各經(jīng)營主體的活力和價值創(chuàng)造的積極性。

篇2

城市經(jīng)濟體系不同是，農(nóng)村中需求理財產(chǎn)品的客戶仍處于零散狀態(tài)，以及我國農(nóng)村特有的農(nóng)村民間金融形態(tài)，也在一定程度上稀釋了用于理財?shù)馁Y金數(shù)量。另外，農(nóng)村人口的理財意識薄弱、商業(yè)銀行的理財品質(zhì)不高等問題，都嚴(yán)重限制了農(nóng)村商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的發(fā)展。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行的理財業(yè)務(wù)應(yīng)主要針對本土農(nóng)業(yè)人口，且應(yīng)認(rèn)真考察本地的農(nóng)業(yè)種植和養(yǎng)殖特征。

【關(guān)鍵詞】

農(nóng)村商業(yè)銀行；理財業(yè)務(wù)；發(fā)展

隨著農(nóng)業(yè)人口人均收入的增長，他們已不再滿足一般的儲蓄業(yè)務(wù)，而對于農(nóng)村商業(yè)銀行的理財業(yè)務(wù)提出了期望。在這一市場需求的拉動下，農(nóng)村商業(yè)銀行在理財產(chǎn)品開發(fā)和銷售上也呈現(xiàn)出可喜態(tài)勢。然而與城市經(jīng)濟體系不同是，農(nóng)村中需求理財產(chǎn)品的客戶仍處于零散狀態(tài)，以及我國農(nóng)村特有的農(nóng)村民間金融形態(tài)，也在一定程度上稀釋了用于理財?shù)馁Y金數(shù)量。為此，關(guān)于農(nóng)村商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的發(fā)展及探討也就十分必要。

本文用農(nóng)村商業(yè)銀行指代農(nóng)村信用合作社，以及中小股份制涉農(nóng)商業(yè)銀行，從而意味著：在利率市場化改革的大背景下，農(nóng)村商業(yè)銀行需要增強自身的增值業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力，從而在激烈的市場競爭中獲得生機。另外，本文也將購買理財產(chǎn)品的消費群體界定為農(nóng)業(yè)人口。

1 農(nóng)村商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)發(fā)展中的困境分析

從筆者的工作體會出發(fā)，目前的發(fā)展困境可以歸納為以下兩個方面。

1.1 農(nóng)村人口的理財意識薄弱

不難理解，若要實現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的可持續(xù)健康發(fā)展，首先就需要廣大農(nóng)業(yè)人口的需求拉動。盡管部分農(nóng)業(yè)人口通過自主創(chuàng)業(yè)和外出打工積累起了一定的資金，但在農(nóng)耕文化的作用下難以涉足商業(yè)銀行的理財增值業(yè)務(wù)。而且這一傳統(tǒng)意識具有很強的穩(wěn)定性，無法在短期內(nèi)得到改善。這就意味著，農(nóng)村商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)發(fā)展的上述困境，將在長期內(nèi)持續(xù)存在。

1.2 商業(yè)銀行的理財品質(zhì)不高

根據(jù)商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的定義可知，銀行理財業(yè)務(wù)是指“理財師通過收集整理客戶的收入、資產(chǎn)、負(fù)債等數(shù)據(jù)，傾聽客戶的希望、要求、目標(biāo)等，為客戶制定投資組合、儲蓄計劃、保險投資對策、繼承及經(jīng)營策略等財務(wù)設(shè)計方案，并幫助客戶的資金最大限度地增值。從中可以知曉，良好的農(nóng)村商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)，不僅需要理財師專業(yè)能力的支撐，還需要具有吸引農(nóng)民眼球的理財產(chǎn)品。結(jié)果，似乎這兩點都不十分完美。

2 分析基礎(chǔ)上的現(xiàn)狀反思

在上述分析基礎(chǔ)上，就有必要對當(dāng)前發(fā)展現(xiàn)狀進行反思。在反思之前還應(yīng)強調(diào)，在未來發(fā)展路徑的構(gòu)建上需要遵循可操作性的原則，即關(guān)于改變廣大農(nóng)業(yè)人口的傳統(tǒng)意識并不在本文的討論范圍之內(nèi)。

具體而言，現(xiàn)狀反思可從以下兩個方面展開：

2.1 針對需求方的現(xiàn)狀反思

上文已經(jīng)指出，農(nóng)村商業(yè)銀行的理財業(yè)務(wù)無論在理財師水平，還是在可供選擇的理財產(chǎn)品上都不盡如人意。這一點加上農(nóng)業(yè)人口的傳統(tǒng)意識，就進一步限制了對理財產(chǎn)品的需求。這些都是在短時間內(nèi)無法解決的問題，從而能否從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所需資金的循環(huán)特征出發(fā)，來設(shè)計出符合農(nóng)業(yè)人口偏好的短期理財產(chǎn)品，則是值得思考的問題。不難理解，這里的理財業(yè)務(wù)須滿足區(qū)域植根性要求。

2.2 針對供給方的現(xiàn)狀反思

上面已經(jīng)提到了供給方需要著手開展的問題，即設(shè)計出滿足農(nóng)業(yè)人口偏好的理財業(yè)務(wù)來。另外，針對農(nóng)戶作為農(nóng)村經(jīng)濟系統(tǒng)中的基本單位，還需要通過農(nóng)村商業(yè)銀行人員的上門訪問，來建立起銀行與零散分布的農(nóng)戶的聯(lián)系。

以上兩個方面的現(xiàn)狀反思表明，在推動農(nóng)村商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)發(fā)展中，應(yīng)主要從供給方面下功夫。而對于需求方，則可以在選擇機制下進行針對性的偏好引導(dǎo)。

3 反思引導(dǎo)下的發(fā)展路徑探討

根據(jù)以上所述并在反思引導(dǎo)下，農(nóng)村商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的發(fā)展路徑可從以下三個方面建立。

3.1 提煉出區(qū)域植根性元素

本文一直在強調(diào)，農(nóng)村商業(yè)銀行的理財業(yè)務(wù)應(yīng)主要針對本土農(nóng)業(yè)人口。因此，當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)人口的收入來源就與本地的農(nóng)業(yè)種植和養(yǎng)殖特征息息相關(guān)。之所以指出這些特征在于，設(shè)計變現(xiàn)能力強的理財業(yè)務(wù)需要認(rèn)真考慮其中的變現(xiàn)周期。這不僅關(guān)系到銀行的運營成本，也涉及到理財產(chǎn)品的成功與否。從現(xiàn)階段的諸多文獻(xiàn)中，很難找到這一觀點。

3.2 優(yōu)化當(dāng)前理財業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)

農(nóng)業(yè)人口文化水平普遍不高，這就要求在理財業(yè)務(wù)開展中應(yīng)簡化產(chǎn)品的設(shè)計內(nèi)容，并能在通俗易懂的語言下來告知農(nóng)戶有關(guān)增值效果。因此，對于城市銀行中的諸多理財業(yè)務(wù)，在農(nóng)村區(qū)域中就需要拋棄。這里筆者建議，可以將農(nóng)戶自主創(chuàng)業(yè)時的資金安排作為理財業(yè)務(wù)來開展，這樣也有助于農(nóng)村商業(yè)銀行深入了解該農(nóng)戶的經(jīng)濟能力，并為放貸提供原始信息支撐。

3.3 提升人員上門訪問力度

在成本控制基礎(chǔ)上的人員上門訪問，仍需要借助市場營銷學(xué)的原理，即需要界定目標(biāo)客戶。一般而言，對于理財有需求的農(nóng)業(yè)人口，往往具有商品經(jīng)濟意識，并積累起了一定相對穩(wěn)定的資金量。因此，可以將當(dāng)?shù)氐膶I(yè)養(yǎng)殖戶、種植戶，以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的管理者作為重點訪問對象。

綜上所述，以上便是筆者對文章主題的討論。因我國農(nóng)業(yè)人口分布廣泛，且各農(nóng)村區(qū)域的自然稟賦條件存在顯著差異，因此本文并沒有結(jié)合特定區(qū)域展開討論，而是結(jié)合當(dāng)前問題從發(fā)展趨勢層面進行了原理性探討。但本文的結(jié)論，將支撐各地理財業(yè)務(wù)開展中的思路。最后，對于本文主題的討論還可以從其它方面展開，但筆者仍在獨特的視角下進行了有益的探索。

4 結(jié)語

本文認(rèn)為，農(nóng)村人口的理財意識薄弱、商業(yè)銀行的理財品質(zhì)不高等問題，都嚴(yán)重限制了農(nóng)村商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的發(fā)展。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行的理財業(yè)務(wù)應(yīng)在提煉出區(qū)域植根性元素、優(yōu)化當(dāng)前理財業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，以及提升人員上門訪問力度等三個方面下功夫。

具體而言，當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)人口的收入來源就與本地的農(nóng)業(yè)種植和養(yǎng)殖特征息息相關(guān)；將農(nóng)戶自主創(chuàng)業(yè)時的資金安排作為理財業(yè)務(wù)來開展；將當(dāng)?shù)氐膶I(yè)養(yǎng)殖戶、種植戶，以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的管理者作為重點訪問對象。

【參考文獻(xiàn)】

[1]胡左浩，蔣方明，余偉萍.在個人理財服務(wù)中影響服務(wù)質(zhì)量的因素以及作用分析[J]. 清華大學(xué)學(xué)報（哲學(xué)社會科學(xué)版）. 2004（03）

篇3

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行 國際業(yè)務(wù) 風(fēng)險防控

農(nóng)村商業(yè)銀行在農(nóng)信社系統(tǒng)中經(jīng)營狀況相對較好，周邊經(jīng)濟更為發(fā)達(dá)，壓力也更為嚴(yán)峻。隨著客戶對傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)要求的不斷升級和對國際業(yè)務(wù)需求的增多，農(nóng)村商業(yè)銀行逐漸認(rèn)識到開展國際業(yè)務(wù)是增強競爭能力、提高市場地位的重要手段。尤其在利率市場化的預(yù)期下，提高中間業(yè)務(wù)收入占比是各家銀行都積極努力的方向，作為中間業(yè)務(wù)收入重要來源之一，國際業(yè)務(wù)成為了農(nóng)村商業(yè)銀行競相發(fā)展的新領(lǐng)域，農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)成為農(nóng)信社系統(tǒng)進軍國際業(yè)務(wù)的“排頭兵”。

本文謹(jǐn)從農(nóng)村商業(yè)銀行開展國際業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀和問題出發(fā)，就農(nóng)村商業(yè)銀行如何更好地發(fā)展國際業(yè)務(wù)進行分析。

我國農(nóng)村商業(yè)銀行開展國際業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀分析

目前，經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村商業(yè)銀行開辦國際業(yè)務(wù)取得了一定的成績，但在其發(fā)展的初始階段仍暴露出一些共有的不足和缺陷。其國際業(yè)務(wù)帶有初創(chuàng)時期的顯著特點，即國際業(yè)務(wù)的生產(chǎn)和服務(wù)能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于客戶對全面高效的國際金融服務(wù)的需求。這兩者構(gòu)成了農(nóng)村商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)初創(chuàng)時期的基本矛盾，并還將在相當(dāng)長的一段時期內(nèi)存在。其國際業(yè)務(wù)的發(fā)展過程，就是對基本矛盾不斷被解決并不斷向更高階段發(fā)展的過程。從市場份額上看，農(nóng)村商業(yè)銀行受外匯實力、營業(yè)網(wǎng)點和市場后來者身份的限制，在競爭中仍處于劣勢。原因主要有以下幾個方面：

（一）重視程度不夠

觀念滯后仍是農(nóng)村商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)發(fā)展的一大障礙，很多農(nóng)村商業(yè)銀行對國際業(yè)務(wù)發(fā)展的潛力及必要性和緊迫性認(rèn)識不足，對國際業(yè)務(wù)客戶的重要性認(rèn)識不夠。主要表現(xiàn)在：一是高級管理人員和相關(guān)部門對國際業(yè)務(wù)缺乏了解，也沒有經(jīng)驗，以致對國際業(yè)務(wù)的發(fā)展和管理難以進行有效的配合和支持。二是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)是本幣業(yè)務(wù)，國際業(yè)務(wù)的比重相對較小，在機構(gòu)、人才、客戶等方面均不占優(yōu)勢，以致各級行管理層認(rèn)為與其花費大量人力、物力、財力去發(fā)展國際業(yè)務(wù)，還不如集中精力做好本幣業(yè)務(wù)。三是支行考核指揮棒未起到好的指引作用。國際業(yè)務(wù)在考核中占比相對較小，相關(guān)管理者認(rèn)為這部分工作并不重要。四是從客觀上來看，農(nóng)村商業(yè)銀行以前并未開辦過國際業(yè)務(wù)，當(dāng)面對操作比較復(fù)雜、合規(guī)要求更高的國際業(yè)務(wù)時，存在一定的畏難情緒。

（二）缺乏專業(yè)人才

農(nóng)村商業(yè)銀行從事國際業(yè)務(wù)的專業(yè)人員短缺，從業(yè)人員專業(yè)程度低。雖然農(nóng)村商業(yè)銀行從其他銀行招收了有國際業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗的業(yè)務(wù)人員，但真正全面優(yōu)秀的人才數(shù)量過少，且后續(xù)人才培養(yǎng)跟不上，人員數(shù)量和質(zhì)量難以滿足業(yè)務(wù)高速發(fā)展的要求。且這些熟悉國際業(yè)務(wù)的人才又多集中在國際業(yè)務(wù)部，流動性低，缺乏活力，多以內(nèi)勤為主，外勤薄弱，不利于本外幣復(fù)合型人才的培養(yǎng)和輸送，在一定程度上制約了國際業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（三）營銷力量薄弱

農(nóng)村商業(yè)銀行營銷手段單一，營銷力量不足。主要體現(xiàn)在本外幣聯(lián)動協(xié)調(diào)機制還沒有完全建立起來，國際業(yè)務(wù)的普及和認(rèn)知程度遠(yuǎn)不能滿足本外幣業(yè)務(wù)整體營銷的要求，通暢的國際業(yè)務(wù)營銷渠道仍需進一步完善，對外尚未形成一股合力，嚴(yán)重制約了業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大。

（四）技術(shù)手段落后

目前我國農(nóng)村商業(yè)銀行在開展國際業(yè)務(wù)特別是國際結(jié)算業(yè)務(wù)方面一直沿用的是分散經(jīng)營模式，同時由于銀行的電子化、自動化起步晚，國際業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)較為落后，國際業(yè)務(wù)賬務(wù)系統(tǒng)相對獨立，缺乏網(wǎng)絡(luò)資源的共享和統(tǒng)一協(xié)調(diào)的管理，電子化程度低。

（五）創(chuàng)新能力不足

由于外匯管理部門對農(nóng)村商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)入要求較嚴(yán)，使得農(nóng)村商業(yè)銀行對國際業(yè)務(wù)創(chuàng)新望而生畏，對新業(yè)務(wù)的研究不夠；同時由于部分農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部機制不鼓勵創(chuàng)新，導(dǎo)致內(nèi)部積極創(chuàng)新的動力和意識不足，沒有創(chuàng)新激情，創(chuàng)新受到限制。因此對于剛剛涉足國際業(yè)務(wù)市場的大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行而言，缺乏自主創(chuàng)新的能力，所謂的外匯創(chuàng)新大多停留在模仿階段，導(dǎo)致外幣業(yè)務(wù)在整體業(yè)務(wù)中所占比重較小、市場份額較低。

（六）未實現(xiàn)本外幣一體化管理

對絕大多數(shù)已開辦國際業(yè)務(wù)的農(nóng)村商業(yè)銀行而言，本外幣一體化管理僅僅停留在口頭階段。從實際管理的角度講，本外幣一體化管理并未真正實現(xiàn)。信貸管理部門仍然只管人民幣企業(yè)存款、貸款，而不問外幣企業(yè)存款、貸款；會計管理部門只管人民幣會計，而不管外幣會計，計劃部門只管人民幣計劃、財務(wù)，而不管外幣計劃、財務(wù)等。

雖然在目前階段，一些農(nóng)村商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)人才缺乏，尤其是經(jīng)濟欠發(fā)達(dá)地區(qū)國際業(yè)務(wù)量不大、人才緊缺，在這種情況下急于實施本外幣一體化經(jīng)營，很有可能會拔苗助長、欲速不達(dá)。但若要把國際業(yè)務(wù)做大做強，實現(xiàn)本外幣均衡發(fā)展，從而真正提高銀行競爭力的目標(biāo)，就必須要把本外幣一體化管理提到管理日程上來，真正將本外幣一體化管理的職能落實到位。

我國農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展國際業(yè)務(wù)的策略

（一）改進生產(chǎn)工具

科技是第一生產(chǎn)力，為了加快國際業(yè)務(wù)發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)盡快改變科技落后的局面，推進國際業(yè)務(wù)電子化建設(shè)，盡量取消手工操作環(huán)節(jié)，開發(fā)國際業(yè)務(wù)系統(tǒng)，將國際結(jié)算、資金清算、牌價和結(jié)售匯業(yè)務(wù)都納入系統(tǒng)管理中，實現(xiàn)業(yè)務(wù)電子化，檔案電子化。從而真正提高國際業(yè)務(wù)的辦理效率和管理手段，為國際業(yè)務(wù)的快速發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

（二）組建專業(yè)化團隊

篇4

（上海理工大學(xué)管理學(xué)院mba 碩士研究生，上?！?00093）

摘　要：設(shè)立挑戰(zhàn)農(nóng)村商業(yè)銀行是國家支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要體現(xiàn)。設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行，有利于農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展，有利于穩(wěn)定區(qū)域經(jīng)濟。近年來，只有農(nóng)村商業(yè)銀行不斷地發(fā)展，不斷地更新，業(yè)務(wù)范圍不斷完善，能夠為人民群眾提供更加到位的服務(wù)。但農(nóng)村商業(yè)銀行作為地方性銀行，由于人員和資金不足，造成在實際工作中面臨著營銷困難的現(xiàn)象。要本文通過分析農(nóng)村商業(yè)銀行貸款營銷的現(xiàn)狀，闡述提高貸款營銷的策略。

關(guān)鍵詞 ：農(nóng)村商業(yè)銀行；貸款營銷；營銷理念

中圖分類號：F83

文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A

文章編號：1000-8772（2015）08-0087-01

收稿日期：2015-02-08

作者簡介：段曉靜（1987-），女，山西高平人，上海理工大學(xué)管理學(xué)院MBA 在讀，初級經(jīng)濟師。研究方向：金融管理。

目前，農(nóng)村商業(yè)銀行目標(biāo)不明確，既沒有近期的宣傳規(guī)劃，也沒有長遠(yuǎn)的目標(biāo)策略。的宣傳有的時候，為了推出新的業(yè)務(wù)形式政策，必須不得不臨時進行營銷宣傳的策劃。在宣傳的過程中，沒有多余多于的時間去考慮怎樣去進行營銷宣傳，從而造成一系列的問題，例如：沒有一套全方位、長遠(yuǎn)性的營銷策略模式，隨意性大，導(dǎo)致貸款營銷的宣傳效果不明顯。隨著我國金融業(yè)的不斷擴大，各大商業(yè)銀行的競爭力不斷地提高，農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款營銷策略要進行改革，是商業(yè)銀行發(fā)展的一個重要問題。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行貸款營銷的現(xiàn)狀

1. 貸款營銷理念的盲目性

農(nóng)村商業(yè)銀行因貸款營銷理念落后，營銷目的不明確，營銷意識淡薄，沒有一套行之有效的營銷模式，導(dǎo)致貸款營銷的盲目性。地隨著新農(nóng)村建設(shè)的推進，農(nóng)村商業(yè)銀行客戶群體素質(zhì)不斷提高，營銷理念的盲目性將制約其長遠(yuǎn)發(fā)展，長時間不更正、不完善，會讓客戶對該銀行產(chǎn)生不信任，從而造成嚴(yán)重的損失。在銀行貸款營銷中，要樹立以客戶為中心的意識，對每個客戶負(fù)責(zé)，不能單純地考慮自身的貸款問題和經(jīng)濟利益。

2. 貸款人員技術(shù)能力不夠優(yōu)秀

我國農(nóng)村商業(yè)銀行貸款營銷人員的整體素質(zhì)不高。所以，想要讓農(nóng)村商業(yè)銀行獲得更大的利益，帶動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟水平大幅度提高，關(guān)鍵是要提高營銷人員的工作技術(shù)能力。營銷人員不僅要了解銀行各項業(yè)務(wù)，還要更多的掌握各個涉貸行業(yè)、企業(yè)的財務(wù)基本知識。農(nóng)村商業(yè)銀行只有培養(yǎng)出更多優(yōu)秀的復(fù)合型人才，才能促進商業(yè)銀行貸款營銷的發(fā)展。

二、提高農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款營銷水平的方法

1. 普及商業(yè)銀行營銷知識，提高員工貸款營銷能力

農(nóng)村商業(yè)銀行要不斷地對各營業(yè)機構(gòu)員工進行各種金融知識培訓(xùn)，提高員工的綜合營銷素質(zhì)，加強員工的自身修養(yǎng)，讓員工對自己的營銷任務(wù)更加的熟悉明了，讓員工們更加了解自己將如何工作，自己將如何把銀行貸款這樣一種“商品”宣傳介紹給客戶，以及怎樣找到優(yōu)質(zhì)的客戶。要在支持新農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)的同時，采取有效的措施構(gòu)筑經(jīng)營風(fēng)險的防線，識別和防范貸款風(fēng)險。要在最大程度上滿足客戶需要的同時，獲得最大的盈利。

2. 不斷地提高貸款營銷的層次

農(nóng)村商業(yè)銀行要不斷地提高銀行貸款的營銷的層次，也就是要對客戶進行細(xì)分，根據(jù)客戶的不同需要為客戶提供分層次、差異化的服務(wù)。銀行員工要及時地掌握客戶貸款的要求，提高貸款的營銷層次，提升服務(wù)的質(zhì)量。只有擁有市場，效益，信譽和潛力，才會使銀行的貸款營銷水平有所提高。要不斷加大金融創(chuàng)新力度，設(shè)計開發(fā)出新的金融產(chǎn)品，使農(nóng)村商業(yè)銀行在滿足客戶服務(wù)需求的同時，以優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品立足于社會，并在銀行競爭中占據(jù)優(yōu)勢地位。

3. 轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，樹立貸款營銷理念

過去的農(nóng)村商業(yè)銀行存在經(jīng)營產(chǎn)品單一、經(jīng)營管理粗放、經(jīng)營觀念陳舊的問題。面對金融大環(huán)境的變遷，農(nóng)村商業(yè)銀行要真正的樹立起以市場為導(dǎo)向，以客戶為中心的營銷理念。

在服務(wù)中，以要始終堅持“客戶就是上帝”為的宗旨。銀行的工作人員要建立起以營銷理論為基礎(chǔ)的組合營銷策略，增強貸款營銷的主動性，提高營銷的效果。要充分了解客戶的信息，了解客戶為什么而來，根據(jù)客戶的要求去制定營銷方案，將原則性和靈活性充分地結(jié)合起來。用創(chuàng)新的思維方式，讓客戶對銀行產(chǎn)生興趣，擴大農(nóng)村商業(yè)銀行在市場中的占有率，提高農(nóng)村商業(yè)銀行的競爭力，從而獲取更大的經(jīng)濟效益。

三、結(jié)束語

隨著社會經(jīng)濟的不斷變革，國家對于農(nóng)村商業(yè)銀行貸款營銷的理念也不斷地提高，銀行的利率市場化也在逐步推進，各大銀行間的競爭也日益激烈。銀行的貸款營銷策略要在給客戶提供優(yōu)秀服務(wù)的基礎(chǔ)上，對產(chǎn)品進行開發(fā)創(chuàng)新，加大對產(chǎn)品的宣傳，這樣才能在社會中，提高競爭地位。另外，銀行要在市場競爭中穩(wěn)扎穩(wěn)打，不能做出只對于企業(yè)有利而傷害客戶利益事情。這也是銀行在競爭中能夠穩(wěn)定發(fā)展的必然需求。所以各農(nóng)村商業(yè)銀行要加強貸款營銷策略的完善，讓銀行更好地服務(wù)于三農(nóng)客戶群體，以發(fā)揮更大的效益。

參考文獻(xiàn)：

[1] 李鑫. 商業(yè)銀行貸款營銷問題探討[J]. 甘肅金融,2009(8).

[2] 笱永峰. 我國商業(yè)銀行信貸營銷問題所在和改進措施[J].現(xiàn)在商業(yè),2010(26).

篇5

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融；農(nóng)村商業(yè)銀行；電子商務(wù)

進入“十三五”時期，互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行的支付中介、盈利模式及一些傳統(tǒng)業(yè)務(wù)等諸方面的沖擊日益明顯。一直以來，互聯(lián)網(wǎng)金融憑借自身牢固的客戶基礎(chǔ)、較低廉的交易成本、前沿的信息數(shù)據(jù)技術(shù)以及廣泛的服務(wù)范圍等諸多優(yōu)勢，開辟了新的金融業(yè)態(tài)，也進一步鞏固了傳統(tǒng)金融業(yè)的基礎(chǔ)地位。面對復(fù)雜的金融形勢，農(nóng)村商業(yè)銀行必須立足于自身的發(fā)展現(xiàn)狀，有效應(yīng)對來自各方面的風(fēng)險和挑戰(zhàn)，不斷增強自身的競爭實力。

1面向農(nóng)村市場發(fā)揮電子商務(wù)的優(yōu)勢

農(nóng)村商業(yè)銀行是基層商業(yè)銀行，在發(fā)展電子商務(wù)方面具有較為龐大的農(nóng)村消費市場群體。為此，農(nóng)村商業(yè)銀行完全可以把業(yè)務(wù)延伸到電子商務(wù)領(lǐng)域，以發(fā)揮其獨特的金融優(yōu)勢。

首先，要為廣大農(nóng)村居民打造一流便捷的電商平臺。構(gòu)建這一平臺旨在謀求更可觀的市場份額，絕非追求短期的盈利。如今，農(nóng)村商行不但要應(yīng)對互聯(lián)網(wǎng)金融的強大沖擊，還要時刻提防同行業(yè)者的競爭?；诖?，銀行要善于從內(nèi)部攻破“堡壘”，簡單地說就是要壯大自己以搶占先機，把那些有著強烈的電子商務(wù)信用貸款需求的客戶從其他銀行挖掘過來；同時還要防范第三方支付企業(yè)侵蝕本行業(yè)務(wù)，這樣做的直接目的是為堅守商行已有的市場份額。其次，積極開發(fā)利用手機銀行，努力擴大移動支付的市場份額。當(dāng)前，已有不少農(nóng)村居民開通了網(wǎng)銀，并逐步普及開來。與此同時，手機銀行也成為各農(nóng)村商業(yè)銀行大力宣傳、推廣的焦點。誰能在手機銀行領(lǐng)域奪得更多的市場份額，無疑對于減少互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊是大有幫助的。再次，農(nóng)村商業(yè)銀行要積極爭取同電子商務(wù)企業(yè)取得密切合作，要把銀行的線上業(yè)務(wù)與客戶的線下消費有機統(tǒng)一起來，加強與實體商戶的聯(lián)動，不斷豐富服務(wù)內(nèi)容，拓寬服務(wù)范圍，使客戶獲得全新的金融體驗。

2加強內(nèi)、外部的整合

2.1樹立互聯(lián)網(wǎng)思維帶動內(nèi)部整合

首先，農(nóng)村商業(yè)銀行要將創(chuàng)新力的提升擺在突出位置。要以產(chǎn)品創(chuàng)新體現(xiàn)市場競爭需求，凸顯互聯(lián)網(wǎng)金融特征，加大技術(shù)研發(fā)和科研投入，把新技術(shù)和金融業(yè)務(wù)的各方面統(tǒng)籌考慮。要以市場需求為導(dǎo)向，依托新一代互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，為客戶的參與拓寬渠道，以更好地體現(xiàn)和滿足客戶的各類消費需求，為客戶提供高效一流的金融配套服務(wù)。例如，可打造一站式的金融服務(wù)平臺，以實現(xiàn)客戶個性化、多元化、多層次的需求。在已形成的戰(zhàn)略聯(lián)盟的前提下，提高上下游資源的利用和配置效率，形成互補前進、合作雙贏的生動局面。其次，要結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)邏輯，創(chuàng)建專屬金融架構(gòu)，推動農(nóng)村傳統(tǒng)金融與網(wǎng)絡(luò)新型金融組織架構(gòu)的和諧共生。再次，要拓寬營銷和服務(wù)渠道，由傳統(tǒng)意義上的網(wǎng)點營銷轉(zhuǎn)變?yōu)橐苿踊ヂ?lián)營銷；樹立全新的互聯(lián)網(wǎng)思維，提高業(yè)務(wù)辦理的便利化程度，不斷創(chuàng)新營運思維，推動互聯(lián)網(wǎng)移動化進程。

2.2加大與同業(yè)機構(gòu)間的競爭與合作力度

商業(yè)銀行要加大與同業(yè)機構(gòu)的合作力度，推動互聯(lián)互享互通，以提升行業(yè)整體市場競爭力。首先，要與城鄉(xiāng)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)取得密切合作，促進優(yōu)勢互補，以占領(lǐng)更廣的互聯(lián)網(wǎng)金融市場。其次，要與各移動運營商取得合作機會，力求把控移動支付的新模式，拓寬移動金融的服務(wù)范圍和客戶覆蓋面。再次，要推動同業(yè)機構(gòu)之間的產(chǎn)品營銷與信息傳遞進程，防范業(yè)務(wù)上的壁壘設(shè)置和資源重復(fù)性建設(shè)。此外，還要與其他商業(yè)銀行展開對話與合作，逐步減少客戶資金跨行流動的成本，推動銀行賬戶間的互通互聯(lián)，從根本上緩解第三方支付企業(yè)“搶奪”客戶的現(xiàn)象。

3變革和創(chuàng)新各項業(yè)務(wù)

3.1中間業(yè)務(wù)

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，將進一步加快利率市場化、金融脫媒的進程，使更多的金融行為由線下轉(zhuǎn)移到線上。為有效應(yīng)對互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊，農(nóng)村商業(yè)銀行要把握互聯(lián)網(wǎng)信息脈搏，以滿足客戶需求，轉(zhuǎn)變以往的運營模式，拓展中間業(yè)務(wù)的范圍，提升業(yè)務(wù)效率；在支付業(yè)務(wù)方面，農(nóng)村商業(yè)銀行要以增強業(yè)務(wù)便捷性為突破口，守住被互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)所“壟斷”的C2C業(yè)務(wù)；在客戶開發(fā)方面，商業(yè)銀行要善于摒棄傳統(tǒng)的服務(wù)模式，特別要降低推動型產(chǎn)品服務(wù)規(guī)模，著力構(gòu)建拉動型服務(wù)，從客戶的便捷性和市場需求出發(fā)，善于與客戶將心比心，使業(yè)務(wù)更為直觀地體現(xiàn)客戶需求。

3.2負(fù)債業(yè)務(wù)

在存款利率方面，商業(yè)銀行要千方百計提升資本收益，以防存款負(fù)債業(yè)務(wù)的日益流失。在支付平臺的建設(shè)方面，商業(yè)銀行要密切與電商企業(yè)的合作，積極吸引信息技術(shù)領(lǐng)域的優(yōu)秀人才，強化自身在網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險及信息技術(shù)方面的建設(shè)，建設(shè)專屬支付平臺。在客戶資源的開發(fā)和利用方面，商業(yè)銀行要借助龐大的客戶群體優(yōu)勢，在互聯(lián)網(wǎng)金融未普及的區(qū)域采取“先發(fā)制人”的策略，以鞏固和擴大市場?；ヂ?lián)網(wǎng)金融在短時間內(nèi)是無法改變復(fù)雜金融產(chǎn)品的市場占有率的，那些收益較高、風(fēng)險較高的組織產(chǎn)品，則要由銀行供應(yīng)。農(nóng)村商業(yè)銀行必須整合已有的新技術(shù)和業(yè)務(wù)，銳意創(chuàng)新，著力提升自身的金融服務(wù)質(zhì)量和效率，促使復(fù)雜金融產(chǎn)品的客觀群體更為固定。

3.3資產(chǎn)業(yè)務(wù)

在大數(shù)據(jù)時代，農(nóng)村商業(yè)銀行要積極開發(fā)信用交易數(shù)據(jù)信息庫，加大對農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的幫扶力度，深挖客戶群體以獲得實實在在的收益。要依托大數(shù)據(jù)的體系化運作，加快信用貸款業(yè)務(wù)的普及。構(gòu)建一體化的信用貸款服務(wù)平臺，推動客戶管理的網(wǎng)絡(luò)化趨勢。

4將農(nóng)村規(guī)模較小的金融機構(gòu)改造成為社區(qū)銀行

首先，要積極改造農(nóng)村地區(qū)廣大金融網(wǎng)點，主要包含國有銀行在農(nóng)村建立的各大營運網(wǎng)點等，因其擁有廣泛的客戶群體和消費資源，也具備必要的機構(gòu)場所，因此，適合于改造成全新的社區(qū)銀行。其次，要使農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐓^(qū)銀行，由于信用社在農(nóng)村的歷史較長，具有牢固的群眾根基，且擅長經(jīng)營信用貸款業(yè)務(wù)，因此，將其改造成為社區(qū)銀行，可推動農(nóng)村金融業(yè)的繁榮。

5結(jié)束語

綜上所述，農(nóng)村商業(yè)銀行必須精確捕捉互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展動態(tài)，樹立創(chuàng)新意識，積極調(diào)整營運戰(zhàn)略，注重發(fā)揮自身優(yōu)勢，整合互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與銀行的主要業(yè)務(wù)，提升金融服務(wù)能力，從而實現(xiàn)又好又快發(fā)展。

[參考文獻(xiàn)]

[1]劉戌鵬. 互聯(lián)網(wǎng)金融對我國商業(yè)銀行影響及應(yīng)對策略[J]. 現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2016，13（18）：100-101.

[2]廖榮亮. 農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)對互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展探討[J]. 財經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2014，5（05）：7.

篇6

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；戰(zhàn)略；業(yè)務(wù)；貸款

中圖分類號：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）11-0-01’

市場開放程度不斷加大，使得我國金融市場的競爭形勢日益激烈。在這樣的情況下，農(nóng)村商業(yè)銀行已然無法繼續(xù)采用原來的發(fā)展戰(zhàn)略來應(yīng)對這場激烈的市場較量。在經(jīng)濟體制改革所形成的全新競爭格局面前，農(nóng)村商業(yè)銀行需要主動進行發(fā)展戰(zhàn)略的轉(zhuǎn)型來謀求發(fā)展，為自己贏得先機以及競爭優(yōu)勢。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展過程中面臨的問題

1.農(nóng)村商業(yè)銀行的商業(yè)本質(zhì)與政策目標(biāo)難以協(xié)調(diào)統(tǒng)一

農(nóng)村商業(yè)銀行是農(nóng)村信用合作社改革之后的產(chǎn)物，因而在成立之初，農(nóng)村商業(yè)銀行便承擔(dān)著大家對其支持“三農(nóng)”的期待。改制之后成立的農(nóng)村商業(yè)銀行是以自身盈利作為最終經(jīng)營目標(biāo)的企業(yè)主體，但是地方政府為農(nóng)村商業(yè)銀行所制定的政策目標(biāo)卻是實現(xiàn)地方經(jīng)濟的增長與進步。由于農(nóng)村商業(yè)銀行的商業(yè)本質(zhì)與其政策目標(biāo)難以實現(xiàn)協(xié)調(diào)和統(tǒng)一，因而使得農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展受到限制。

2.農(nóng)村商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍比較集中，因而經(jīng)營風(fēng)險較大

農(nóng)村商業(yè)銀行成立初期的業(yè)務(wù)范圍局限在所在城市。在經(jīng)濟體制的變化下，這種經(jīng)營模式逐漸暴露出不少弊端，并成為阻礙農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的主要障礙。第一，地域限制會增加銀行的經(jīng)營風(fēng)險。一家銀行只能將業(yè)務(wù)范圍限制在同一個城市，那么銀行勢必只能在這個城市中尋找可開發(fā)的項目和產(chǎn)業(yè)，貸款目標(biāo)因此也會相對集中，而這種行業(yè)與客戶集中度過高的情況讓農(nóng)村商業(yè)銀行面臨著比較大的經(jīng)營風(fēng)險，一旦這個行業(yè)或是銀行的主要貸款客戶出現(xiàn)經(jīng)濟問題，銀行勢必會受到較大影響。

二、促進農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的戰(zhàn)略

1.明確農(nóng)村商業(yè)銀行的市場定位

農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展過程中必須首先明確自己的市場定位，即：服務(wù)三農(nóng)與中小企業(yè)。根據(jù)這一定位，農(nóng)村商業(yè)銀行就可以朝著社區(qū)型零售銀行的目標(biāo)逐步邁進，通過鞏固農(nóng)村金融市場以及中小型企業(yè)的融資市場來壯大自己。第一，農(nóng)村商業(yè)銀行可以對生態(tài)農(nóng)業(yè)、“三高”農(nóng)業(yè)以及旅游觀光業(yè)進行重點支持，提高對農(nóng)村重點企業(yè)的服務(wù)水平，并通過放寬貸款條件的方式支持新興產(chǎn)業(yè)與外貿(mào)產(chǎn)業(yè)；第二，農(nóng)村商業(yè)銀行可以著力于扶持小型高科技企業(yè)、城市的綠化建設(shè)、小城鎮(zhèn)的現(xiàn)代化建設(shè)，城鎮(zhèn)居民可以從中獲益的同時，農(nóng)村商業(yè)銀行也能更好地發(fā)展。

2.擴大業(yè)務(wù)范圍

擴大業(yè)務(wù)范圍是降低農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的有效措施，而對于任何一個企業(yè)來說，較低的經(jīng)營風(fēng)險都是其穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)，所以要想讓農(nóng)村商業(yè)銀行在激烈的市場競爭中獲得發(fā)展，就需要著力擴大業(yè)務(wù)范圍。為此，農(nóng)村商業(yè)銀行可以因地制宜，制定合適的戰(zhàn)略規(guī)劃，通過業(yè)務(wù)的創(chuàng)新來擴大業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍。比如，農(nóng)村商業(yè)銀行可以擴大質(zhì)押、抵押范圍，并開發(fā)農(nóng)民出國務(wù)工貸款、生態(tài)農(nóng)業(yè)貸款、農(nóng)民創(chuàng)業(yè)貸款等新的貸款類別，鞏固農(nóng)村商業(yè)銀行在中小型企業(yè)中的信用貸款地位。此外，還可以為小型企業(yè)以及農(nóng)戶提供金融、經(jīng)濟信息以及經(jīng)濟政策的咨詢服務(wù)，讓他們更加了解國家的經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r，進而促進小額貸款交易。

3.對產(chǎn)權(quán)制度進行改革

（1）提高控股人的持股比例

股權(quán)的過于分散很容易導(dǎo)致企業(yè)管理層意見的分歧，基于這一點，農(nóng)村商業(yè)銀行可以采取獎勵措施來鼓勵小額股權(quán)人將銀行的股權(quán)轉(zhuǎn)讓出去，從而提高控股人的持股比例，當(dāng)持股人成為控股股東以后相應(yīng)的就會提高對農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的關(guān)注，促進農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展。

（2）吸引實力雄厚的投資者

農(nóng)村商業(yè)銀行可以引進一些實力雄厚、潛力大的國內(nèi)外戰(zhàn)略投資者入股，這樣做不僅可以讓農(nóng)村商業(yè)銀行的資本結(jié)構(gòu)得到改善，同時還可以通過投入資金規(guī)模給企業(yè)帶來的影響力來優(yōu)化公司決策。此外，戰(zhàn)略投資者的加入還可以弱化內(nèi)部專制現(xiàn)象，讓各位受益者之間相互制衡，而他們所引入的先進經(jīng)營理念也有助于農(nóng)村商業(yè)銀行進行產(chǎn)權(quán)制度的改革。

（3）加快農(nóng)村商業(yè)銀行的上市進度

實現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行的上市有助于其充實運營資金，并推進其股權(quán)與資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的改善，讓農(nóng)村商業(yè)銀行的決策層有更多的制約力量。所以在當(dāng)前的形勢下，農(nóng)村商業(yè)銀行需要大力進行股份制改造工作，加快農(nóng)村商業(yè)銀行的上市進度，讓其成為現(xiàn)代化金融行業(yè)的標(biāo)志性企業(yè)。

結(jié)束語

由農(nóng)村合作信用社經(jīng)過改制所形成并發(fā)展的農(nóng)村商業(yè)銀行在制度與資本結(jié)構(gòu)上存在一些問題是難免的，但是只要可以找出所存在的問題，并采取一定的措施來改進，就一定可以解決這些問題。在當(dāng)前的經(jīng)濟形勢下，農(nóng)村商業(yè)銀行需要制定合適的發(fā)展戰(zhàn)略來逐步實現(xiàn)自己的經(jīng)營目標(biāo)。首先明確自己的市場定位，然后通過業(yè)務(wù)的創(chuàng)新不斷擴大業(yè)務(wù)范圍，此外，對產(chǎn)權(quán)制度進行改革也是必不可少的步驟。這一點我們可以通過提高控股人持股比例、吸引實力雄厚的投資者、加快農(nóng)村商業(yè)銀行的上市進度等方式來實現(xiàn)。只有找到正確的發(fā)展方向，農(nóng)村商業(yè)銀行才能在當(dāng)前的激烈市場競爭下生存并發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]麥瑞勇.農(nóng)村商業(yè)銀行向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略選擇——基于對端州農(nóng)村商業(yè)銀行的SWOT分析[J].南方金融，20119（8）.

[2]汪敏.農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理的主要問題與對策[J].中國商貿(mào)，2013（19）.

篇7

一、農(nóng)村商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營現(xiàn)狀

1.跨區(qū)域經(jīng)營的區(qū)域選擇情況

現(xiàn)階段，大部分農(nóng)村商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營采取逐級跨越，由縣跨越市、由市跨越省，實現(xiàn)跨區(qū)域經(jīng)營。響應(yīng)國家“三農(nóng)”政策，重新審視農(nóng)村商業(yè)銀行的定位。與大型商業(yè)銀行相比，農(nóng)村商業(yè)銀行實力有限，市場競爭也比城市商業(yè)銀行弱。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)將自身定位在鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)或偏遠(yuǎn)的山區(qū)。實現(xiàn)跨區(qū)域發(fā)展經(jīng)營模式可以采取在當(dāng)?shù)亟⒋彐?zhèn)銀行、開設(shè)多個支行，實行股份制，吸引投資者或者兼并等措施。

2.跨區(qū)域經(jīng)營的模式表現(xiàn)

農(nóng)村商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展初期多半是建立村鎮(zhèn)銀行，積累行業(yè)經(jīng)驗，等待時機成熟后轉(zhuǎn)戰(zhàn)其他城市。例如，蘇州市張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行在山東等地開設(shè)了一家控股村鎮(zhèn)銀行。農(nóng)村商業(yè)銀行建立村鎮(zhèn)銀行旨在吸引當(dāng)?shù)貎?yōu)秀的企業(yè)進行投資入股，共同發(fā)展。農(nóng)村商業(yè)銀行跨區(qū)域最主要的途徑之一就是開設(shè)異地支行，由于村鎮(zhèn)銀行品牌相對單一，難以與村鎮(zhèn)銀行創(chuàng)始人聯(lián)想在一起。因此，開設(shè)異地支行能夠強化品牌效應(yīng)，塑造積極形象。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，現(xiàn)階段，我國已有16家農(nóng)村商業(yè)銀行開設(shè)異地支行。農(nóng)村商業(yè)銀行跨區(qū)域另外兩大途徑為實行股份制以及對外兼并。例如，江蘇省常熟市在天津、武漢等地區(qū)銀行合作入股。

3.跨區(qū)域經(jīng)營遇到的問題

（1）存在行政過度干預(yù)的現(xiàn)象

農(nóng)村商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營由于行政過度干預(yù)，致使經(jīng)營策略難以落實。在異地支行的日常經(jīng)營方面尤為明顯，農(nóng)村商業(yè)銀行對下級村鎮(zhèn)銀行行政干預(yù)更為嚴(yán)重。于地方政府而言，保障當(dāng)?shù)亟?jīng)濟持續(xù)發(fā)展，建設(shè)市政工程，難以離開銀行資金的支撐，而農(nóng)村商業(yè)銀行異地支行發(fā)展需要政府部門的文件支持，故而行政干預(yù)在所難免。

（2）人才缺乏

人才是保證銀行可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，銀行開設(shè)異地支行需要專業(yè)人才進行支援。目前，農(nóng)村商業(yè)銀行異地支行的工作人員大多由總行委派或者公開招聘而來。由于資金有限，總行不會將資金投入到閑置的人員上，因此，總行委派的都是少數(shù)的精英骨干，而公開招聘的人員培訓(xùn)到上崗耗時較長，難以適應(yīng)本行環(huán)境。

（3）控險制度較差

農(nóng)村商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營時間尚短，銀行的內(nèi)控制度、控險措施以及管理制度上均不完善，信息系統(tǒng)加密技術(shù)不夠先進，難以保障銀行信息的安全，導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行泄漏商業(yè)機密事件以及風(fēng)險案件頻發(fā)。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營的幾點建議

1.改進戰(zhàn)略規(guī)劃

跨區(qū)域經(jīng)營對農(nóng)村商業(yè)銀行而言，不僅是一個機遇，同時，還伴隨一定的風(fēng)險。只有結(jié)合市場環(huán)境、銀行內(nèi)部實際經(jīng)濟能力考慮，制定出可行性戰(zhàn)略規(guī)劃。第一，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)著眼于當(dāng)?shù)厥袌?，與固有的客戶保持密切溝通，這也是促進農(nóng)村商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展的有利途徑。第二，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)強化內(nèi)部管理機制，儲備充足的轉(zhuǎn)型資金，從而夯實轉(zhuǎn)型的基礎(chǔ)。第三，應(yīng)響應(yīng)國家“三農(nóng)”政策以及調(diào)整好自身的定位，做好跨區(qū)域的區(qū)域選擇工作，立足于自身的經(jīng)營模式和傳統(tǒng)的客戶，保障戰(zhàn)略規(guī)劃能夠順利實施。

2.探索新的模式

現(xiàn)階段，農(nóng)村商業(yè)銀行不具備上市資格，轉(zhuǎn)型資金不充足，難以吸引投資者，由于資本實力不強，市場流通渠道狹窄。擴大經(jīng)營規(guī)模需要消耗大量資金，因此，農(nóng)村商業(yè)銀行需要探索新的跨區(qū)域經(jīng)營模式。第一，在當(dāng)?shù)亟⒋彐?zhèn)銀行，與當(dāng)?shù)貎?yōu)秀的企業(yè)與單位保持密切聯(lián)系，尋求合作機會，第二，擴大金融便利站的網(wǎng)點，提升覆蓋率，使更多的人使用這一自助設(shè)備，從而節(jié)約經(jīng)營資金。第三，與其他金融機構(gòu)合作，實行股份制，互惠互利，共同發(fā)展。再者，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)強化預(yù)算管理以及經(jīng)濟管理工作，進一步控制好跨區(qū)域經(jīng)營的成本。

3.做好人才儲備

農(nóng)村商業(yè)銀行重要資源之一就是人力資源，人才是農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的前提條件，銀行專業(yè)人才培養(yǎng)耗時較長。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)考慮積極吸納人才，為日后的經(jīng)營做好準(zhǔn)備工作。完善績效考核機制，做到不僅培養(yǎng)人才，還能留住人才。

4.完善控險措施

農(nóng)村商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展，應(yīng)事先制定好風(fēng)險管理措施、內(nèi)控措施、規(guī)范化操作管理。第一，控制各項風(fēng)險指標(biāo)符合指定要求，儲備充足的資金。第二，強化信息安全管理技術(shù)，通過先進嚴(yán)密的管理技術(shù)，防止商業(yè)機密泄漏。第三，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)不定期培養(yǎng)內(nèi)部工作人員的專業(yè)知識，提升職業(yè)素養(yǎng)，完善績效考核機制和懲處措施，防止不必要的風(fēng)險發(fā)生。

篇8

（一）二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)理論

二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)理論是由美國經(jīng)濟學(xué)家劉易斯在1954年率先提出的。在其著作《勞動無限供給條件下的經(jīng)濟發(fā)展》一書中，闡述了“兩個部門結(jié)構(gòu)發(fā)展模型”的概念，提出在一個國家的經(jīng)濟體系中農(nóng)村自給自足的經(jīng)濟體系和城市現(xiàn)代化工業(yè)化體系兩種不同經(jīng)濟體系的同時存在。我國作為發(fā)展中國家，二元經(jīng)濟機構(gòu)不僅存在于傳統(tǒng)部門和現(xiàn)代部門之間，更存在于城鄉(xiāng)二元體制之中。我國二元經(jīng)濟體制下形成了特色鮮明的農(nóng)民工外出務(wù)工群體，土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)承包、“企業(yè)+農(nóng)戶”農(nóng)產(chǎn)品深加工經(jīng)濟等，加速了農(nóng)村地區(qū)的城鎮(zhèn)化進程，但二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)仍是目前的主體。

（二）長尾理論

長尾理論是有美國《連線》雜志主編，于2004年提出：過去人們只能關(guān)注重要的人或重要的事，如果用正態(tài)分布曲線來描繪這些人或事，人們只能關(guān)注曲線的“頭部”，而將處于曲線“尾部”、需要更多的精力和成本才能關(guān)注到的大多數(shù)人或事忽略。而從利益最大化來看，由于進入網(wǎng)絡(luò)化時代，加上交通的便利，人員來往的頻繁，信息獲取的成本大大降低。處于尾部的大部分農(nóng)村地區(qū)也可以創(chuàng)造出巨大的經(jīng)濟利益。我國農(nóng)村地區(qū)有些巨大的市場規(guī)模，隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，這部門中低收入人群具有很大的增長潛力。在市場競爭白熱化的銀行業(yè)中，國有商業(yè)銀行要想得到可持續(xù)發(fā)展，必然要拓展農(nóng)村市場。從以上理論綜述和國有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)拓展現(xiàn)狀看，得到以下啟示：1、農(nóng)村金融市場有區(qū)別于城鎮(zhèn)金融市場的差異性。由于我國城鎮(zhèn)和農(nóng)村存在著客觀的二元經(jīng)濟體制，二者在經(jīng)濟形態(tài)、金融總額、消費能力、信用制度和產(chǎn)權(quán)現(xiàn)狀方面等存在著差別，這就要求國有商業(yè)銀行在拓展農(nóng)村金融市場時，要選擇明確的目標(biāo)客戶，在現(xiàn)有體制下要調(diào)整在兩個市場的資源配置，在產(chǎn)品創(chuàng)新、制度建設(shè)、團隊建設(shè)等方面做好充足的準(zhǔn)備。在農(nóng)村經(jīng)濟一些現(xiàn)實問題面前，國有商業(yè)銀行要采取一整套區(qū)別于現(xiàn)有體制的措施，積極探索一種新的模式和策略進入農(nóng)村金融市場，解決農(nóng)村金融市場產(chǎn)品需求和供給不足的矛盾，并實現(xiàn)國有商業(yè)銀行自身業(yè)務(wù)的大發(fā)展。2、縣域經(jīng)濟已經(jīng)成為我國經(jīng)濟發(fā)展的重要支點，尤其鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟的異軍突起，成為我國產(chǎn)業(yè)部門的重要組成部門。我國縣域經(jīng)濟不僅“小而全”，而且各地方依據(jù)自身情況，發(fā)展各具特色的“宜農(nóng)則農(nóng)”、“宜工則工”“、宜商則商”“宜游則游”，注重發(fā)揮比較優(yōu)勢，突出重點產(chǎn)業(yè)?？h域經(jīng)濟中尤其鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)依據(jù)當(dāng)?shù)靥攸c，成為我國國民經(jīng)濟的重要組成部分。3、國有商業(yè)銀行在進入農(nóng)村金融市場前要做好目標(biāo)客戶的選擇，金融產(chǎn)品的供給既要重視傳統(tǒng)的零售業(yè)務(wù)，也要注重批量化服務(wù)、產(chǎn)品的創(chuàng)新和拓展。一方面以鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、民營經(jīng)濟為根基的產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展迅猛，成為縣域經(jīng)濟發(fā)展的主力軍。在黨的十六大以來，縣域經(jīng)濟的發(fā)展，尤其扶持縣域中小微企業(yè)的發(fā)展已經(jīng)成為國家戰(zhàn)略。而中西部地區(qū)中小企業(yè)的發(fā)展具有鮮明特色，也為承接?xùn)|部發(fā)達(dá)地區(qū)產(chǎn)能過剩行業(yè)提供了有利地帶。這樣鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)集群化的發(fā)展，就為國有商業(yè)銀行提供結(jié)算、信貸、理財、支付等業(yè)務(wù)提供了很好的對象，促進國有商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展的同時，更加為商業(yè)銀行提供批量化、規(guī)?；?wù)帶來了機遇。

二、國有商業(yè)銀行農(nóng)村金融市場發(fā)展現(xiàn)狀

（一）經(jīng)營方式、服務(wù)渠道、產(chǎn)品服務(wù)有所創(chuàng)新

隨著農(nóng)村金融市場重要性逐漸顯現(xiàn)，國有商業(yè)銀行對農(nóng)村市場的競爭也逐漸顯現(xiàn)，在農(nóng)村地區(qū)主要金融機構(gòu)為農(nóng)村信用社和郵政儲蓄，部分重點鄉(xiāng)鎮(zhèn)分布有農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點。目前，絕大部分國有商業(yè)銀行越來越注重挖掘農(nóng)村金融市場資源，解決農(nóng)村金融市場主體的資金融資、結(jié)算、保值理財?shù)然@子金融需求。大中小城市金融市場已經(jīng)是完全競爭市場，對于客戶、存款的競爭在農(nóng)村地區(qū)也將逐漸展開。各大國有商業(yè)銀行認(rèn)識到這一點，紛紛擴大了縣支行的職能和經(jīng)營范圍，組建惠民服務(wù)專業(yè)部門，打造自己農(nóng)村市場專業(yè)化拓展隊伍。在縣支行配備了專業(yè)化的信貸經(jīng)理和外出營銷團隊，并加強產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，在現(xiàn)有產(chǎn)品和服務(wù)的基礎(chǔ)上，打造專門服務(wù)三農(nóng)客戶的產(chǎn)品服務(wù)包。如電子銀行助農(nóng)取款服務(wù)，結(jié)算通卡轉(zhuǎn)賬免費服務(wù)，移動終端上門開卡服務(wù)等。在渠道拓展方面，國有商業(yè)銀行布放了大量離行式柜員機，依靠非金融組織布放了大量助農(nóng)取款點、POS刷卡機，并努力拓展電子銀行客戶群體，進一步釋放了固定物理網(wǎng)點的影響力。國有商業(yè)銀行經(jīng)營方式和產(chǎn)品服務(wù)方面的創(chuàng)新，以及對縣支行的重視，一定程度上增強了縣支行的發(fā)展活力。

（二）存在問題

一是國有商業(yè)銀行由于前幾年大量的撤并基層機構(gòu)，上收了縣域機構(gòu)的各類權(quán)限，客觀上導(dǎo)致了縣域分支機構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展范圍和能力受限也就是說商業(yè)銀行的主陣地還是在城鎮(zhèn)。在國有銀行商業(yè)化浪潮下，對于縣級及以下分支機構(gòu)的撤并是不可回避的現(xiàn)實。改革前國有商業(yè)銀行機構(gòu)臃腫，人員眾多，農(nóng)村地區(qū)相對城鎮(zhèn)勞動生產(chǎn)率不高，市場機會較低，必然導(dǎo)致資源從農(nóng)村市場逃離。追求利益最大化是商業(yè)銀行的本質(zhì)追求。但是，國有商業(yè)銀行在進入農(nóng)村市場時存在產(chǎn)品適應(yīng)性不強，不能夠較大程度上滿足市場主體的需求。二是在進行市場拓展時，也往往是單獨作戰(zhàn)，這樣浪費了大量的人力物力卻收效甚微。除郵政儲蓄和農(nóng)行外，中行、建行、工行在鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點少、人員少，拓展農(nóng)村市場的隊伍不夠健全。產(chǎn)品方面，國有商業(yè)銀行對農(nóng)村金融市場的供給大部分集中在資金結(jié)算、支付方便。由于自身資源配置、業(yè)務(wù)拓展成本和信息不對稱等原因，國有商業(yè)銀行對農(nóng)村金融市場在貸款、理財、保險等方面供給不足，產(chǎn)品創(chuàng)新不夠。

三、國有商業(yè)銀行拓展農(nóng)村金融市場具體策略

（一）加強對客戶的批量化開拓

在拓展農(nóng)村金融市場時，鑒于國有商業(yè)銀行自身情況，要關(guān)注重點地區(qū)和重要客戶。一是抓龍頭企業(yè)。以河南省為例，河南省一直在緊抓農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)村、農(nóng)民扶貧工作，認(rèn)定了多家省市兩級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。這些企業(yè)一般采取“企業(yè)+農(nóng)戶”或直接土地流轉(zhuǎn)的模式，具有抓一個活一片的效應(yīng)。二是借力非金融企業(yè)。十三大以來，國家出臺汽車下鄉(xiāng)、農(nóng)機補貼政策。一般購買農(nóng)業(yè)機械的農(nóng)戶都是農(nóng)村中資金實力較大的農(nóng)戶，具有較強的抗風(fēng)險能力。國有商業(yè)銀行可與農(nóng)機銷售企業(yè)合作，對該類客戶提供小額農(nóng)戶貸款、農(nóng)業(yè)機械分期付款服務(wù)。三是注重各鄉(xiāng)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)集群客戶。該類客戶具有批量化特點，制作統(tǒng)一完備的金融服務(wù)方案，可批量化營銷客戶，滿足其融資、理財、結(jié)算等服務(wù)。四是大力拓展個體工商戶和中高端客戶，積極滲透，重點突破，樹立典型，制造影響，由點帶面的批量化營銷。

（二）完善運行機制

首先要完善人員配置和相應(yīng)考核制度。組建農(nóng)村金融服務(wù)團隊，并制定相應(yīng)的考核制度，完善現(xiàn)有薪酬考核機制。二是注重聯(lián)動營銷，要借外力，整合行內(nèi)資源和行外資源。采取公私聯(lián)動，為客戶提供一攬子金融服務(wù)方案，緊緊控制住客戶資源，通過本行內(nèi)個人業(yè)務(wù)部門、對公業(yè)務(wù)部門和電子銀行部門等經(jīng)營部門的梳理，共同開發(fā)農(nóng)村金融市場。三是做好產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新和研發(fā)工作。產(chǎn)品研發(fā)團隊要深入了解農(nóng)村金融市場的金融需求，打造適合農(nóng)村金融市場的產(chǎn)品包，形成一整套的產(chǎn)品系列，滿足農(nóng)村金融市場各方面金融需求。

（三）重建業(yè)務(wù)渠道

一是物理網(wǎng)點的重建。對于產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)，工商業(yè)、制造業(yè)發(fā)達(dá)的重點鄉(xiāng)鎮(zhèn)，要加快組建物理渠道建設(shè)，實現(xiàn)物理網(wǎng)點的擴張。在資源配置方面，加大對發(fā)達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的傾斜，提升拓展現(xiàn)有網(wǎng)點的服務(wù)權(quán)限和潛能。二是注重電子渠道鋪設(shè)。目前隨著互聯(lián)網(wǎng)和移動網(wǎng)絡(luò)的快速發(fā)展，網(wǎng)上銀行、手機銀行、短信銀行覆蓋率逐漸增加，電子銀行的輻射能力較強，可以把國有銀行的虛擬金融服務(wù)平臺拓展到縣域每一個鄉(xiāng)鎮(zhèn)。三是借助外力加快助農(nóng)取款點的鋪設(shè)，依靠非金融機構(gòu)，延伸國有商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)觸角。以無線網(wǎng)絡(luò)終端、電話POS和電話支付為依托，鋪設(shè)自身的虛擬網(wǎng)絡(luò)。

（四）注重人才隊伍建設(shè)和產(chǎn)品創(chuàng)新

篇9

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村；商業(yè)銀行；內(nèi)部審計

商業(yè)銀行內(nèi)部控制工作中的內(nèi)部審計環(huán)節(jié)，是銀行合規(guī)運營和良性發(fā)展的重要保障。內(nèi)部審計的主要職能是對商業(yè)銀行的財政狀況進行評估、監(jiān)督與控制。由于近幾年農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展愈加迅速，銀行風(fēng)險控制的要求在不斷提高，而內(nèi)部審計的重要性也逐漸突顯出來。因此，銀行管理人員應(yīng)該對內(nèi)部審計工作予以高度重視。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計存在的問題

1.管理機制不完善

審計部門管理機制的不完善導(dǎo)致了內(nèi)部審計工作職能不明確，并影響了內(nèi)部審計工作的正常開展。就目前而言，我國農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計的主要職能是審核財務(wù)狀況的真實性，并對銀行運營活動的合規(guī)合法性進行監(jiān)督。管理機制的殘缺在一定程度上使審計工作失去了獨立性，為審計結(jié)果的可信度與公正度帶來了負(fù)面的影響，內(nèi)部審計的職能由此無法在最大程度上得到體現(xiàn)。

2.分工不合理

農(nóng)村商業(yè)銀行的審計部門不僅有審計職能，監(jiān)督和稽核同樣也屬于審計部門的工作職能。但在實際的工作中可以發(fā)現(xiàn)，雖然以上3個職能同時存在于商業(yè)銀行的審計部門中，但往往都是分別且獨立的開展工作，三者之間缺少必要的交流與合作，使農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部的資源不能得到科學(xué)共享。由于審計、監(jiān)督與稽核職能對銀行的財務(wù)狀況都起著控制和監(jiān)督的作用，因此不合理的分工問題需要得到及時、合理解決。

3.部分從業(yè)人員素質(zhì)不高

內(nèi)部審計工作知識面涵蓋廣泛，而在實際的工作中發(fā)現(xiàn)，部分審計人員沒有扎實的審計知識基礎(chǔ)，對財務(wù)流程和銀行業(yè)務(wù)也沒有詳細(xì)的認(rèn)識與了解。因此，內(nèi)部審計人員無法發(fā)現(xiàn)銀行在運營過程中出現(xiàn)的問題，并及時采取措施處理。此外，部分審計從業(yè)人員法律知識缺失，對國家新頒布的政策法規(guī)不甚了解，計算機操作技能不熟練也是內(nèi)部審計人員素質(zhì)作業(yè)素質(zhì)不高的幾大表現(xiàn)，這使得內(nèi)部審計人員難以對銀行的財務(wù)不良狀況進行全面且科學(xué)的分析。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計的發(fā)展策略

1.轉(zhuǎn)變內(nèi)部審計職能

目前，農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計的職能大致有審核、監(jiān)督與評價，由于過度追求對財務(wù)數(shù)據(jù)真實性的審核，導(dǎo)致銀行的內(nèi)部審計部門放松了對其他風(fēng)險的警惕。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該對內(nèi)部審計的工作職能進行科學(xué)、合理的調(diào)整，增強內(nèi)部審計的控制和管理職能，從根源上杜絕財務(wù)風(fēng)險以及金融風(fēng)險的發(fā)生，把傳統(tǒng)的內(nèi)部審計部門轉(zhuǎn)變?yōu)樵鲋敌蛯徲嫴块T。需要注意的是，內(nèi)部審計部門的工作不應(yīng)與商業(yè)銀行的運營活動相分離，相反，內(nèi)部審計工作應(yīng)該貫穿于銀行的整個工作體系中，并把風(fēng)險導(dǎo)向劃入到內(nèi)部審計的職能當(dāng)中，以此實現(xiàn)增值的目的。

2.健全內(nèi)部審計工作范圍

大多數(shù)內(nèi)部審計部門的工作范圍是對財務(wù)狀況和經(jīng)營活動的合規(guī)性進行審計，這種過于單一的工作職能使內(nèi)部審計工作對財務(wù)風(fēng)險的預(yù)見性大大降低，不利于農(nóng)村商業(yè)銀行健康、持續(xù)的發(fā)展。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行要逐漸把工作范圍向效益審計、管理審計和風(fēng)險審計擴大，并把審計的關(guān)注重點拓展到銀行信用、市場和操作方面，從而讓內(nèi)部審計向內(nèi)部控制審計方向發(fā)展。

此外，內(nèi)部審計還應(yīng)把工作范圍擴大到創(chuàng)新業(yè)務(wù)的審計上，比如農(nóng)村商業(yè)銀行推出的金融衍生產(chǎn)品、金融業(yè)務(wù)和電子銀行系統(tǒng)等。在內(nèi)部審計的過程中，銀行管理層要把財務(wù)審計范圍擴大到內(nèi)控甚至銀行的整個業(yè)務(wù)流程中，在原有的監(jiān)督、評價和審計職能的基礎(chǔ)上，為完善業(yè)務(wù)流程和內(nèi)控系統(tǒng)提供相應(yīng)的咨詢服務(wù)，為銀行的發(fā)展以及審計質(zhì)量的提高提供寶貴的改進意見。

3.完善內(nèi)部審計制度

銀行要完善內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)，必須要先從內(nèi)部審計部門入手，建立具體和科學(xué)的內(nèi)部審計制度。建立措施有以下兩點：第一，要使內(nèi)部審計部門明確自己的隸屬機構(gòu)，并詳盡的劃分出內(nèi)部審計的工作范圍，確定內(nèi)部審計從業(yè)人員的職責(zé)權(quán)限，保證內(nèi)部審計活動的計劃性和邏輯性。第二，建立銀行內(nèi)部審計部門的工作制度與工作標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范內(nèi)部審計規(guī)范人員的行為，使審計活動有法可依、有法可循。只有在以上兩點措施的共同作用下，農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部審計制度才能得以不斷完善，為審計工作的開展起到指導(dǎo)性的作用。

4.采用先進內(nèi)部審計技術(shù)

隨著經(jīng)濟形勢與市場發(fā)展的不斷變化，使得現(xiàn)在的金融活動更加復(fù)雜，銀行提供的金融服務(wù)也隨之變得更加多元。農(nóng)村商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)要順應(yīng)時代與市場的改革潮流，迎接挑戰(zhàn)，不斷創(chuàng)新銀行的各種業(yè)務(wù)，為客戶提供更加完善與便捷的金融服務(wù)。當(dāng)然，銀行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新勢必為內(nèi)部審計工作帶來更多創(chuàng)新要求，而要實現(xiàn)審計活動的創(chuàng)新，必須要借鑒與采用先進的技術(shù)和手段，通過信息技術(shù)進行遠(yuǎn)程或者非現(xiàn)場審計，使用計算進先進的數(shù)據(jù)處理技術(shù)，對農(nóng)村商業(yè)銀行各網(wǎng)點支行甚至總行開展系統(tǒng)與數(shù)據(jù)的審計工作。

與此同時，各農(nóng)村商業(yè)銀行還可以把目光投向國外的商業(yè)銀行。結(jié)合當(dāng)?shù)氐膶嶋H情況，借鑒與學(xué)習(xí)國外商業(yè)銀行的先進經(jīng)驗，建設(shè)銀行專門的信息數(shù)據(jù)庫，把內(nèi)部審計過程中產(chǎn)生的數(shù)據(jù)收集起來，并進行機構(gòu)性的整理。在審計方法方面，以科學(xué)的風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫹椒橹?，結(jié)合信息技術(shù)對銀行的經(jīng)營活動和財務(wù)進行風(fēng)險管理與風(fēng)險排查，以此使農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部審計的工作質(zhì)量得到顯著提升。

三、結(jié)束語

農(nóng)村經(jīng)濟的不斷發(fā)展為農(nóng)村商業(yè)銀行帶來了機遇，也為銀行的內(nèi)部審計工作帶來了更多的挑戰(zhàn)。只有不斷規(guī)范內(nèi)部審計的工作流程，讓內(nèi)部審計合規(guī)合法、有計劃的進行，才能保證農(nóng)村商業(yè)銀行的良性發(fā)展，為農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展發(fā)揮積極的作用。

參考文獻(xiàn)：

篇10

一、轉(zhuǎn)變農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理觀念

財務(wù)管理工作是農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理的發(fā)展基礎(chǔ)和重要內(nèi)容，財務(wù)管理水平的高低成為衡量農(nóng)村商業(yè)銀行管理水平的重要標(biāo)志，直接影響到農(nóng)村商業(yè)銀行的競爭力。由于農(nóng)村商業(yè)銀行是由原來的農(nóng)村合作社演變而來，很多原來的管理弊端就帶到了新的環(huán)境下。所以農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)制定明確的財務(wù)管理觀念及財務(wù)管理的中心任務(wù)。第一，樹立全體財務(wù)管理人員市場經(jīng)濟觀念。社會主義初級階段下，市場經(jīng)濟左右著很多行業(yè)的發(fā)展。面對當(dāng)下變幻莫測的金融形勢，就要求工作人員時刻保持以市場經(jīng)濟為導(dǎo)向的意識。及時轉(zhuǎn)化自身角色，以本地經(jīng)濟現(xiàn)狀為基礎(chǔ)，服務(wù)三農(nóng)，成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的市場競爭者。例如：目前我國正處于利率市場化，存貸款之間的存貸利差縮小的大趨勢下，農(nóng)村商業(yè)銀行就應(yīng)該面對市場調(diào)控，及時改變市場策略，開拓農(nóng)村商業(yè)銀行收益的新渠道。第二，強化風(fēng)險意識。農(nóng)村信用社粗放的管理模式使工作人員風(fēng)險意識淡薄。但隨著經(jīng)濟一體化和金融全球化進程的推進，我國農(nóng)村商業(yè)銀行不斷的發(fā)展，銀行間的競爭也更加激烈，競爭者也在不斷增加，金融風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險隨時出現(xiàn)。所以，財務(wù)人員必須提高風(fēng)險意識，建立風(fēng)險防控系統(tǒng)，并且還要認(rèn)識各種風(fēng)險以及時規(guī)避風(fēng)險，保證農(nóng)村經(jīng)濟的健康發(fā)展。

二、推進農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理的信息化

由于計算機技術(shù)的發(fā)展，全球信息進入一體化步伐。農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理工作也應(yīng)該適應(yīng)時代的發(fā)展，順潮流而下大力推進農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理的信息化。過去，人工計入、人工計算、人工報賬等工作，使工作過程冗長，且會出現(xiàn)很多錯誤。這個現(xiàn)實問題迫使財務(wù)管理進入信息化時代。農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理信息化會使財務(wù)管理工作更加簡單、快捷、精準(zhǔn)并可以有效減少人為的財務(wù)問題出現(xiàn)。高效的信息化財務(wù)管理系統(tǒng)的實現(xiàn)，工作人員可以借助信息平臺的大量信息進行財務(wù)分析，更科學(xué)的分配財務(wù)資源。還可以與先進的商業(yè)銀行進行實時溝通，借鑒各方之所長提高服務(wù)質(zhì)量。

三、提高農(nóng)村商業(yè)銀行的細(xì)化財務(wù)管理

（一）從工作人員著手，提升團隊整體的精細(xì)化工作意識

工作人員是任何管理組織不可缺少的基本組成部分，從工作人員的工作意識入手是提高財務(wù)管理細(xì)化的關(guān)鍵。只有人人意識到財務(wù)管理的細(xì)化的重要性才能更好更快的推進財務(wù)細(xì)化管理。

（二）努力打造和諧的農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理環(huán)境

和諧的財務(wù)管理環(huán)境，既包括外部環(huán)境也包括內(nèi)部環(huán)境。外部環(huán)境是與銀行財務(wù)部門對接的社會部門進行交流合作的環(huán)境，積極與相關(guān)部門進行交流合作學(xué)習(xí)，積極爭取各方面的理解和支持，以便提升自身的管理水平，出現(xiàn)問題時各部門給予本單位的支持與幫助。內(nèi)部環(huán)境是指農(nóng)村商業(yè)銀行單位內(nèi)部環(huán)境，內(nèi)部環(huán)境即有下級對上級的溝通環(huán)境還有上級對下級的溝通環(huán)境。下級對上級及時匯報工作安排、工作進度做到即自我總結(jié)又接受上級監(jiān)督。上級對下級，完整合理的激勵機制是財務(wù)管理的一部分，既有對人員的考核也有獎勵，這樣才能調(diào)動人員的積極性，形成專業(yè)的財務(wù)管理團隊，使財務(wù)管理工作更加細(xì)化。

（三）農(nóng)村商業(yè)銀行建立健全專業(yè)的精細(xì)化財務(wù)管理體系

建立健全的管理體系是企業(yè)生產(chǎn)的必要基礎(chǔ)，農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)細(xì)化管理也不例外，健全專業(yè)的精細(xì)化財務(wù)管理體系是每個銀行面對的改革工作。

1.資產(chǎn)管理方面。資產(chǎn)的精細(xì)化管理要以科學(xué)的會計計算體系為依托，以實現(xiàn)資產(chǎn)的有效管理為目標(biāo)。對于資產(chǎn)進行定期盤存并及時掌握市場動向，結(jié)合自身實際情況作出科學(xué)的資產(chǎn)分配。

2.銀行收入管理方面。銀行收入方面主要是投資創(chuàng)收，精細(xì)化銀行收入管理就必須嚴(yán)格計算收支情況，加強創(chuàng)收入工作管理，嚴(yán)格把控創(chuàng)收項目，避免少報、不報的現(xiàn)象發(fā)生。

3.成本支出管理方面。精細(xì)化支出管理既要關(guān)注支出情況也要對于做好預(yù)算工作，科學(xué)合理的預(yù)算和嚴(yán)格管理的資產(chǎn)使用過程是財務(wù)支出管理的必要手段。還有，要在日常工作中關(guān)注每一筆支出的交易過程，做到從細(xì)節(jié)入手。只有這樣才能有支出與收入的精確比例，才能提高資產(chǎn)的使用效率。