[摘要]信用保證保險可以降低市場交易成本，提高市場經濟的運轉效率，我國市場經濟建設迫切需要信用保證保險。然而，當前我國信用保證保險發(fā)展滯后，面臨許多因素的制約。如何加快發(fā)展信用保證保險，促進我國市場經濟建設，成為我們亟待研究的課題。發(fā)展我國信用保證保險，應加快社會信用體系建設，營造有利于信用保證保險發(fā)展的環(huán)境，促進政策性、商業(yè)性保險同步發(fā)展，完善風險控制機制。

一、我國市場經濟建設迫切需要信用保證保險

1.促進出口貿易的需要

在全球經濟一體化趨勢下，國際市場競爭日益激烈，國際貿易買方市場逐漸形成。進口商為了簡化手續(xù)，降低成本，一般都盡量避免使用信用證結算方式，一些出口商為了贏得進口商的訂單，也將同意賒賬作為競爭條件，因此國際市場賒銷日益盛行。同時，由于近年全球經濟衰退，國際上企業(yè)信用降低，出口企業(yè)面臨的風險變數與日俱增。國內一些出口企業(yè)因擔心進口商會出現信用風險或支付風險，不敢采用非信用證結算方式，白白喪失了不少貿易機會。有資料顯示，歐美各國的企業(yè)平均80％—90％采用賒銷貿易，而我國的企業(yè)目前平均賒銷率只有不到20％“。這使我國外貿出口面臨嚴峻挑戰(zhàn)。出口企業(yè)急需規(guī)避各種貿易風險，保證安全收匯，出口信用保險無疑是為出口企業(yè)分憂解難的一把利器。

2.刺激國內消費需求的需要

一般說來，經濟大國發(fā)展只有走內需主導型增長道路，才能掌握經濟發(fā)展的主動權?！笆濉庇媱澗V要明確提出，要使我國居民消費率從目前的47％左右提高到50％左右。要達到這一目標，只有迅速擴大消費信貸規(guī)模，使居民消費模式由自我積蓄型滯后消費轉變?yōu)樾庞弥С中吞崆跋M，即進入消費信用時代。但是，由于缺乏完善的個人信用體系，借款人的信用度較低，銀行普遍不敢全面推開個人消費信貸，使我國消費信貸的現實規(guī)模與發(fā)展要求相距甚遠。而消費信貸保證保險則是提高個人信用，幫助銀行防范和控制個人信用風險，從而提高消費信貸規(guī)模的有效工具。

一、出口信用保險發(fā)展現狀

第一,信息不對稱也不完整,出口企業(yè)面臨嚴重的信用風險、國家政治風險及匯率風險。

在我國,信用保險還處于初始階段,發(fā)展水平低,險種單一,企業(yè)對出口信用保險重視不夠,業(yè)務規(guī)模與出口規(guī)模相比很不對稱。

第二,體系缺乏。由于缺乏信用制度的約束,受利益驅動,社會上違約失信一度猖獗不止。而市場上缺乏發(fā)達的服務中介機構,保險人難以充分獲得義務人的信用信息,很難恰當評價其信用狀況,對其決策構成了無法逾越的障礙。

第三,法律不健全。我國出口信用保險的發(fā)展缺乏相應的法律法規(guī)。我國《保險法》對于信用保證保險只在“保險公司的業(yè)務范圍”中簡單提起,目前我國沒有關于信用保證保險的專門立法,更沒有專門關于各類信用保證保險具體險種的法律法規(guī)。因此,加快出口信用保險的立法工作,使出口信用保險做到有法可依,是規(guī)范和促進信用保險發(fā)展的當務之急。

第四,專業(yè)人才缺乏。信用保證保險涉及的領域廣泛,技術性很強,要求從業(yè)人員具備財物管理、風險管理等多方面的知識,對相關行業(yè)的專業(yè)知識也要有一定的了解,我國保證保險開辦時間不長,缺乏大量有從業(yè)經驗和相關知識的專業(yè)人才,在一定程度上阻礙我國信用保證保險的進一步發(fā)展。

[摘要]信用保證保險可以降低市場交易成本，提高市場經濟的運轉效率，我國市場經濟建設迫切需要信用保證保險。然而，當前我國信用保證保險發(fā)展滯后，面臨許多因素的制約。如何加快發(fā)展信用保證保險，促進我國市場經濟建設，成為我們亟待研究的課題。發(fā)展我國信用保證保險，應加快社會信用體系建設，營造有利于信用保證保險發(fā)展的環(huán)境，促進政策性、商業(yè)性保險同步發(fā)展，完善風險控制機制。

一、我國市場經濟建設迫切需要信用保證保險

1.促進出口貿易的需要

在全球經濟一體化趨勢下，國際市場競爭日益激烈，國際貿易買方市場逐漸形成。進口商為了簡化手續(xù)，降低成本，一般都盡量避免使用信用證結算方式，一些出口商為了贏得進口商的訂單，也將同意賒賬作為競爭條件，因此國際市場賒銷日益盛行。同時，由于近年全球經濟衰退，國際上企業(yè)信用降低，出口企業(yè)面臨的風險變數與日俱增。國內一些出口企業(yè)因擔心進口商會出現信用風險或支付風險，不敢采用非信用證結算方式，白白喪失了不少貿易機會。有資料顯示，歐美各國的企業(yè)平均80％—90％采用賒銷貿易，而我國的企業(yè)目前平均賒銷率只有不到20％“。這使我國外貿出口面臨嚴峻挑戰(zhàn)。出口企業(yè)急需規(guī)避各種貿易風險，保證安全收匯，出口信用保險無疑是為出口企業(yè)分憂解難的一把利器。

2.刺激國內消費需求的需要

一般說來，經濟大國發(fā)展只有走內需主導型增長道路，才能掌握經濟發(fā)展的主動權。“十五”計劃綱要明確提出，要使我國居民消費率從目前的47％左右提高到50％左右。要達到這一目標，只有迅速擴大消費信貸規(guī)模，使居民消費模式由自我積蓄型滯后消費轉變?yōu)樾庞弥С中吞崆跋M，即進入消費信用時代。但是，由于缺乏完善的個人信用體系，借款人的信用度較低，銀行普遍不敢全面推開個人消費信貸，使我國消費信貸的現實規(guī)模與發(fā)展要求相距甚遠。而消費信貸保證保險則是提高個人信用，幫助銀行防范和控制個人信用風險，從而提高消費信貸規(guī)模的有效工具。

一、出口信用保險發(fā)展現狀

第一,信息不對稱也不完整,出口企業(yè)面臨嚴重的信用風險、國家政治風險及匯率風險。

在我國,信用保險還處于初始階段,發(fā)展水平低,險種單一,企業(yè)對出口信用保險重視不夠,業(yè)務規(guī)模與出口規(guī)模相比很不對稱。

第二,體系缺乏。由于缺乏信用制度的約束,受利益驅動,社會上違約失信一度猖獗不止。而市場上缺乏發(fā)達的服務中介機構,保險人難以充分獲得義務人的信用信息,很難恰當評價其信用狀況,對其決策構成了無法逾越的障礙。

第三,法律不健全。我國出口信用保險的發(fā)展缺乏相應的法律法規(guī)。我國《保險法》對于信用保證保險只在“保險公司的業(yè)務范圍”中簡單提起,目前我國沒有關于信用保證保險的專門立法,更沒有專門關于各類信用保證保險具體險種的法律法規(guī)。因此,加快出口信用保險的立法工作,使出口信用保險做到有法可依,是規(guī)范和促進信用保險發(fā)展的當務之急。

第四,專業(yè)人才缺乏。信用保證保險涉及的領域廣泛,技術性很強,要求從業(yè)人員具備財物管理、風險管理等多方面的知識,對相關行業(yè)的專業(yè)知識也要有一定的了解,我國保證保險開辦時間不長,缺乏大量有從業(yè)經驗和相關知識的專業(yè)人才,在一定程度上阻礙我國信用保證保險的進一步發(fā)展。

一、個人信用制度釋義及其主要內容

個人信用是從事社會經濟活動的個人為取得某種商品和服務的所有權（使用權）做出的償還承諾和償還行為。它不再僅僅是靠過去所依據的勞動合同來提供勞動力和獲取報酬，也不再僅僅通過銀行的存、取款來達到消費的目的，而是利用起個人信用來達到消費和經營的目的。

個人消費信用制度作為開展消費信貸的一個極其重要的組成部分，其主要內容包括個人身份證明和個人社會檔案、個人銀行賬戶和收入來源、個人保險保障情況、個人信用記載、個人其他資產構成以及個人債務情況等六個部分。

1.個人身份證明和個人社會檔案。此項內容主要是方便銀行對借款人真實身份、社會關系和社會經歷等基本情況的一般把握。

2.個人銀行賬戶和收入來源。銀行所發(fā)放的任何一筆貸款，都基于對借款人運用第一還款來源的預期，就個人而言，現金收入即為第一還款來源。

3.個人保險保障情況。由于個人消費貸款的期限較長，不可控的因素較多，銀行和貸款人都在尋求第三方保障。當借款人無力償還貸款時，由保險公司償還貸款，從而有力地保障了消費信貸的安全性。

一、個人信用制度釋義及其主要內容

個人信用是從事社會經濟活動的個人為取得某種商品和服務的所有權（使用權）做出的償還承諾和償還行為。它不再僅僅是靠過去所依據的勞動合同來提供勞動力和獲取報酬，也不再僅僅通過銀行的存、取款來達到消費的目的，而是利用起個人信用來達到消費和經營的目的。

個人消費信用制度作為開展消費信貸的一個極其重要的組成部分，其主要內容包括個人身份證明和個人社會檔案、個人銀行賬戶和收入來源、個人保險保障情況、個人信用記載、個人其他資產構成以及個人債務情況等六個部分。

1.個人身份證明和個人社會檔案。此項內容主要是方便銀行對借款人真實身份、社會關系和社會經歷等基本情況的一般把握。

2.個人銀行賬戶和收入來源。銀行所發(fā)放的任何一筆貸款，都基于對借款人運用第一還款來源的預期，就個人而言，現金收入即為第一還款來源。

3.個人保險保障情況。由于個人消費貸款的期限較長，不可控的因素較多，銀行和貸款人都在尋求第三方保障。當借款人無力償還貸款時，由保險公司償還貸款，從而有力地保障了消費信貸的安全性。

摘要：小微企業(yè)信貸業(yè)務是當前商業(yè)銀行響應國家政策和實現經濟效益的戰(zhàn)略選擇。由于小微企業(yè)信貸違約事件頻發(fā)，商業(yè)銀行亟需有效手段控制業(yè)務風險。本文從信用保證保險視角，針對目前商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風險控制存在的主要問題，提出利用信用保證保險手段化解小微企業(yè)不良貸款的可行性和有效途徑，并提出深化銀保合作，支持小微企業(yè)發(fā)展的相關建議。

關鍵詞：小微企業(yè)；信貸風險；商業(yè)銀行；保證保險；信用保險

小微企業(yè)是推動我國經濟轉型升級的生力軍，對于優(yōu)化產業(yè)結構、促進創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、培植發(fā)展動力、解決就業(yè)難題、維護社會穩(wěn)定等方面具有重要意義。2015年初，中國銀監(jiān)會對于商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸首次提出“貸款增速不低于各項貸款平均增速，貸款戶數不低于上年同期戶數，申貸獲得率不低于上年同期水平”的“三個不低于”目標，對商業(yè)銀行服務小微企業(yè)提出了更高的要求。在當前形勢下，為小微企業(yè)做好金融服務工作，不僅是商業(yè)銀行實現經濟效益、提高自身競爭力的必要途徑，也是響應國家相關方針政策、踐行企業(yè)社會責任的重要體現。據中國人民銀行統計，截至2015年三季度，我國金融機構小微企業(yè)貸款余額16.67萬億元，比上年增長14.5%，占企業(yè)貸款余額的30.4%。與小微企業(yè)貸款規(guī)模持續(xù)增長相對應的是，隨著近期我國經濟增速放緩，小微企業(yè)經營風險加劇，貸款質量呈惡化趨勢。以廣東地區(qū)為例，2015年三季度，中小微企業(yè)不良貸款增量占全部企業(yè)不良貸款增量的89.3%[1]。盡管銀監(jiān)部門要求商業(yè)銀行適度提高小微企業(yè)貸款不良容忍度，但從一些地區(qū)的數據來看，小微企業(yè)不良貸款率已遠遠超過了5%的容忍度[2]。小微企業(yè)不良貸款率的攀升將進一步使商業(yè)銀行的利潤率、資本回報率、撥備覆蓋率、資本充足率等一系列關鍵財務指標趨于惡化，從而影響其持續(xù)經營能力。因此，如何在實現“三個不低于”目標的同時，防范、化解小微企業(yè)信貸風險，成為當前商業(yè)銀行必須解決的一個問題。

一、我國小微企業(yè)信用風險特點及管理手段

（一）小微企業(yè)信用風險特點

1.經營風險較高，抗風險能力差。我國大部分小微企業(yè)仍處于初創(chuàng)期和幼稚期，尚未形成完備的經營管理制度，規(guī)范化程度低，產品品類單一，技術水平不高，當自然環(huán)境或政治經濟環(huán)境發(fā)生較大變化（如自然災害、政策調整等）時，往往面臨著較高的經營風險。特別是近年來全球經濟進入下行周期，我國經濟增速持續(xù)放緩，對許多小微企業(yè)造成重創(chuàng)，破產、倒閉潮“、跑路”門此起彼伏。2.管理水平低下，財務制度欠缺。我國小微企業(yè)普遍規(guī)模較小，以家族式、小作坊式管理為主要形式。企業(yè)往往缺乏規(guī)范的財務制度，在家長式管理下，財務會計人員的中立性難以有效保持，財務信息客觀真實性差，缺乏透明度。為了獲得融資，企業(yè)甚至提供虛假財務數據，隱瞞真實融資用途。因此，商業(yè)銀行和小微企業(yè)之間存在巨大的信息不對稱，銀行無法真實掌握小微企業(yè)的實際經營情況。3.可抵押資產缺乏，增信手段不足。我國商業(yè)銀行貸款基本以不動產抵押貸款為主，并且對抵押擔保品類型、變現能力等要求嚴格。小微企業(yè)大多采取租賃或者承包方式經營，缺乏獨立自主、證照齊全的土地、廠房、商業(yè)用房、住宅等符合銀行標準的可抵押固定資產，因此大多數小微企業(yè)無法滿足商業(yè)銀行的授信要求。也正是由于上述原因，小微企業(yè)無法提供有效的反擔保措施從而難以獲得正規(guī)擔保機構的支持，或者擔保成本遠超出自身可承受范圍。4.企業(yè)主信用意識差，道德風險較高。我國社會信用體系建設尚不完善，小微企業(yè)信用檔案、失信懲戒制度尚未完全建立，而能夠提供小微企業(yè)信用信息的商業(yè)信用評級機構也同樣缺乏。企業(yè)主違約成本低，信用意識淡薄，惡意拖欠甚至逃債跑路思想嚴重。一旦發(fā)生債務違約，商業(yè)銀行要付出巨大的時間成本和人力成本，而往往收效甚微。

摘要：我國消費信貸1998年才開始起步。消費信貸的開展并不盡人意，與社會良好的意愿形成強烈的反差。其中很重要的一個因素便是個人消費信用制度的缺乏。因此，建立個人消費信用制度對我們來說已經迫在眉睫。

關鍵詞：消費信用制度信用保證保險

我國消費信貸起步很晚，直到1998年，為刺激內需，中央決定加速發(fā)展消費信貸，人民銀行陸續(xù)出臺了一系列促進消費信貸的政策。

然而，消費信貸的開展并不盡人意，與社會良好的意愿形成強烈的反差。在很多地方，呈現出一種觀望咨詢多，銀行宣傳解釋多，而實際借款人少的現象。究其原因，除了貸款需求方消費意愿不強，負債消費觀念尚未形成等原因之外，其中很重要的一個因素便是個人消費信用制度的缺乏。因此，建立個人消費信用制度對我們來說已經迫在眉睫。

一、個人信用制度釋義及其主要內容

個人信用是從事社會經濟活動的個人為取得某種商品和服務的所有權（使用權）做出的償還承諾和償還行為。它不再僅僅是靠過去所依據的勞動合同來提供勞動力和獲取報酬，也不再僅僅通過銀行的存、取款來達到消費的目的，而是利用起個人信用來達到消費和經營的目的。

在各國扶持中小企業(yè)的措施中，一些國家出現了政府專為中小企業(yè)設立的融資擔保制度。根據政府做法的不同可分為兩類。一：類是政府建立中小企業(yè)融資擔保機構，由機構為中小企業(yè)提供擔保，從而獲得銀行貸款；另一類，由政府出面干預銀行的信貸方向，并規(guī)定了銀行向中小企業(yè)貸款的比例。

一、政府主辦型的融資擔保機構

由于中小企業(yè)融資擔保制度涉及產業(yè)政策、公共利益、就業(yè)水平及技術創(chuàng)新等各方面，需要多方協調合作，非個別企業(yè)或組織所能設立，因此，大多數國家采取政府出面的方式，為銀行提供向中小企業(yè)貸款的擔保，以鼓勵銀行向中小企業(yè)貸款。采用這種方式的以美國、日本、德國為代表。

(一)美國：政府機構性質的小企業(yè)管理局提供中小企業(yè)融資擔保

1．融資擔保主管機構——小企業(yè)管理局。美國政府針對占國內企業(yè)數量99％的中小企業(yè)，設立了小企業(yè)管理局(SmallBusine,~Adminstm—tion，下簡稱sBA)，負責管理中小企業(yè)。SBA是聯邦政府的機構，主要職能是執(zhí)行和管理小企業(yè)擔保貸款計劃，并于年終向國會聽政會報告年度計劃的執(zhí)行情況和提出下一年度預算申請。對于符合貸款資格的中小企業(yè)，SBA可提供高達90％的貸款擔保，其貸款額一般在l5．5萬美元之內，即使貸款超過此數，也可提供高達85％的保證。此外SP,k經常舉辦各種商務研討班，為小企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)準備、計劃擬定、公司成立、行政管理、商業(yè)理財等多方面的咨詢，保證了企業(yè)使用貸款資金的合理性和安全性。

2．融資擔保方法——美國小企業(yè)貸款擔保計劃。該計劃1997財政年度為5萬多家小企業(yè)新提供擔保貸款約llO萬美元。該計劃的特點是：(1)中小企業(yè)信貸保證計劃的資金由聯邦政府直接出資，國會預算撥款。具體執(zhí)行和管理是SBA；(2)依法執(zhí)行計劃。美國的(Sma~BusinessInvestmentAct)對該計劃的四部分貸款(7a計劃、微型貸款計劃、注冊開發(fā)公司貸款計劃、小企業(yè)投資公司計劃)的用途、條件、擔保金額和費用、利息標準和政府執(zhí)行機構的職能等，都作了明確和詳細的規(guī)定。政府主要通過擔保來支持金融機構向中小企業(yè)貸款。除此而外，只對少數減災項目和貧困地區(qū)的特殊企業(yè)給予少量直接貸款；(3)美國政府參與的擔保體系是一級擔保機構，在各地設立分支機構。

論文關鍵詞：中小企業(yè)融資擔保

論文提要：本文介紹了國外中小企業(yè)融資擔保制度的幾個典型類別，并在此基礎上簡單分析了這些融資制度的特點及缺陷。

在各國扶持中小企業(yè)的措施中，一些國家出現了政府專為中小企業(yè)設立的融資擔保制度。根據政府做法的不同可分為兩類。一：類是政府建立中小企業(yè)融資擔保機構，由機構為中小企業(yè)提供擔保，從而獲得銀行貸款；另一類，由政府出面干預銀行的信貸方向，并規(guī)定了銀行向中小企業(yè)貸款的比例。

一、政府主辦型的融資擔保機構

由于中小企業(yè)融資擔保制度涉及產業(yè)政策、公共利益、就業(yè)水平及技術創(chuàng)新等各方面，需要多方協調合作，非個別企業(yè)或組織所能設立，因此，大多數國家采取政府出面的方式，為銀行提供向中小企業(yè)貸款的擔保，以鼓勵銀行向中小企業(yè)貸款。采用這種方式的以美國、日本、德國為代表。

(一)美國：政府機構性質的小企業(yè)管理局提供中小企業(yè)融資擔保