一、中國社會養(yǎng)老保險制度改革的必要

1.人口老齡化。通常把60歲以上的人口占總?cè)丝诒壤_(dá)到10%，或65歲以上人口占總?cè)丝诘谋戎剡_(dá)到7%作為國家或地區(qū)是否進(jìn)入老齡化社會的標(biāo)準(zhǔn)。據(jù)統(tǒng)計，2007年我國60歲及以上的人口達(dá)1.5340億人，占人口總數(shù)的11.6%；65歲及以上的人口達(dá)1.0636億人，占總?cè)丝诘?.1%。根據(jù)《中國人口老齡化發(fā)展趨勢預(yù)測研究報告》，到2020年，老齡化水平將達(dá)到17.17%；到2050年，老齡化水平推進(jìn)到30%以上；2051年～2100年，老年人口規(guī)模將穩(wěn)定在3～4億，老齡化水平基本穩(wěn)定在31%左右，進(jìn)入一個高度老齡化的平臺期。面對人口老齡化這個不可阻擋的必然趨勢，原有的養(yǎng)老保險制度已經(jīng)不能滿足新形勢的需要，改革的呼聲日益高漲。

2.保障人權(quán)。一個人年輕時為國家付出了自己的青春，為社會創(chuàng)造了財富，在他年老時并且喪失勞動能力的情況下，國家要保障他的生存權(quán)，并盡可能地讓他體面地生活，這是養(yǎng)老保險的應(yīng)有之義。原有的養(yǎng)老保險制度未能有效地踐行憲法以及勞動法的精神，仍有許多老年人未能得到國家的庇護(hù)，這就需要國家著手進(jìn)行改革，充分履行其社會職能。一方面是人口老齡化的必然趨勢，一方面是保障人權(quán)的必然要求，這迫切需要國家構(gòu)建一個覆蓋面更廣、惠及更多群眾、待遇更加公平、抗壓能力更強(qiáng)的養(yǎng)老保險制度。

二、中國社會養(yǎng)老保險制度改革的基本過程

1986年4月，《中華人民共和國經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第七個五年計劃》提出，要逐步建立和健全適應(yīng)新形勢需要的社會保障制度，并首次提出要以社會化管理為主。此后，國家出臺了一系列法規(guī)，如《關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的決定》、《關(guān)于建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》、《關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的通知》、《關(guān)于建設(shè)統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》。它們標(biāo)志著我國養(yǎng)老保險體制進(jìn)入了一個新的改革階段。2011年7月1日，《社會保險法》正式實施。在養(yǎng)老保險方面，它的頒布實施對于建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老保險體系，更好地維護(hù)公民參加社會保險和享受養(yǎng)老保險待遇的合法權(quán)益，使公民共享發(fā)展成果，促進(jìn)社會主義和諧社會建設(shè)，具有十分重要的意義。

三、對中國現(xiàn)有社會養(yǎng)老保險制度改革的建議

一、我國新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的特點

一是堅持“政府統(tǒng)一管理，個人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼”的農(nóng)村養(yǎng)老保險籌資模式。二是養(yǎng)老基金采用“社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合，大賬戶小統(tǒng)籌”的模式，并設(shè)立了激勵機(jī)制，改變了“老農(nóng)?！钡膯我坏膫€人賬戶的模式。三是與城鎮(zhèn)社會養(yǎng)老保險制度可銜接。四是公共財政大力支持。

二、新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險實踐中存在的問題

（一）農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度立法滯后

我國實施農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度已多年，卻至今仍未出臺一部專門的綜合性法律加以規(guī)范，難以適應(yīng)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險發(fā)展的需要。立法工作嚴(yán)重滯后、立法層次低、立法體系不健全、法律的監(jiān)督和實施機(jī)制薄弱等問題，表現(xiàn)十分明顯。雖然勞動和社會保障部下發(fā)了《指導(dǎo)意見》，但新農(nóng)保制度尚處于試點階段，也僅僅是停留在政策層面，尚未上升到法律法規(guī)高度。

（二）“新農(nóng)?！苯y(tǒng)籌層次較低，基金保值增值難度大

同志們：

經(jīng)縣政府研究決定，今天，在此召開全縣城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險工作督辦會，這次會議主要任務(wù)是通報前段城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險工作的進(jìn)展情況，總結(jié)經(jīng)驗，尋找差距，剖析原因，強(qiáng)化措施，力爭春節(jié)前全面完成今年省政府下達(dá)給我縣的城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險工作任務(wù)。剛才，李興中同志通報了我縣城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險前段工作情況，鎮(zhèn)、容城鎮(zhèn)作了典型發(fā)言，鎮(zhèn)作了表態(tài)性發(fā)言，財政局、地稅局介紹了具體操作辦法。為加速推進(jìn)城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險工作，下面，我講三點意見。

一、統(tǒng)一思想，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感

（一）城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險納入國家試點是我縣堅持先試先行，積極爭取的結(jié)果。從年起，為配合省委、省政府新農(nóng)村建設(shè)，我縣首先在新農(nóng)村建設(shè)仙洪試驗區(qū)毛市鎮(zhèn)、鎮(zhèn)開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險自費(fèi)試點，在取得一定成功經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，縣政府向省政府呈送了將監(jiān)利納入國家第一批新農(nóng)保試點縣的請示。由于特殊原因，我縣沒被納入第一批試點縣。年，縣政府再次向省政府申請，將監(jiān)利縣納入國家第二批新農(nóng)保試點縣，仍然未果。年，縣政府決定進(jìn)一步擴(kuò)大覆蓋面，在仙洪試驗區(qū)13個鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點，并將此項工作列入年縣政府面向社會承諾的“十件實事”之一。在擴(kuò)大自費(fèi)試點的同時，縣政府又一次向省政府遞交申請，請求納入第三批試點縣。經(jīng)過縣政府的不懈努力，今年7月，我縣終于被國務(wù)院納入全國第三批新農(nóng)保試點縣，從今年7月1日起，我縣新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險與城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險合并實施。

開展城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險試點工作，既是省、市交給我們的一項重大政治任務(wù)，更是加快我縣社會事業(yè)發(fā)展的一次難得機(jī)遇，也是我縣百萬城鄉(xiāng)居民的福祉，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各有關(guān)部門一定要站在講政治的高度，切實把思想統(tǒng)一到縣委、縣政府的重大決策部署上來，統(tǒng)一到縣委、縣政府的安排和要求上來，進(jìn)一步提高認(rèn)識，切實增強(qiáng)做好工作的責(zé)任感和緊迫感，齊心協(xié)力，真抓實干，真正把這一惠及全縣廣大人民群眾的民生工程抓緊、抓實，抓出成效。

（二）城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險是改善民生維護(hù)社會穩(wěn)定的重要內(nèi)容。社會和諧安定，最根本的就是群眾生活有基本保障、無后顧之憂。當(dāng)前工業(yè)化、城鎮(zhèn)化快速發(fā)展，社會加快轉(zhuǎn)型，農(nóng)村勞動力大規(guī)模轉(zhuǎn)移，社會成員就業(yè)不穩(wěn)定、流動性大，只有盡快建立起覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障制度，才能保證工業(yè)化、城鎮(zhèn)化順利推進(jìn)，降低現(xiàn)代化進(jìn)程中的各種風(fēng)險。近年來，我縣大批農(nóng)村勞動力向城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移，加上計劃生育政策的深入實施，絕大多數(shù)農(nóng)村老年人只能靠土地、子女和長期積蓄進(jìn)行居家養(yǎng)老。很多老年人由于缺少社會養(yǎng)老保險制度支撐，基本生活沒有保障，成為日益突出的社會問題。農(nóng)村居民和城鎮(zhèn)非從業(yè)居民收入低而且很不穩(wěn)定，有的甚至沒有收入，靠個人積累養(yǎng)老十分困難，政府有責(zé)任建立一套社會養(yǎng)老保障制度，分擔(dān)他們養(yǎng)老的壓力。這既有利于提高老年人的生活質(zhì)量，提高他們的幸福指數(shù)，增強(qiáng)他們生活的自信心和對社會的認(rèn)同感，又有利于減輕子女贍養(yǎng)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，在一定程度上避免了因經(jīng)濟(jì)利益、贍養(yǎng)問題引發(fā)的家庭矛盾，形成尊老愛幼的文明風(fēng)氣和更為和諧的家庭關(guān)系，同時，還有利于促進(jìn)計劃生育基本國策的落實，有利于拉動城鄉(xiāng)消費(fèi)和轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，有利于社會和諧和長治久安政策的推行，是我縣社會保障事業(yè)發(fā)展中的一項重大舉措，是關(guān)注民生，解決群眾老有所養(yǎng)的重大決策。我們一定要充分認(rèn)識推進(jìn)這項試點工作的重大意義，堅定信心，切實把工作做深、做細(xì)、做實，讓上級放心、讓群眾受益、讓社會滿意。

隨著社會經(jīng)濟(jì)水平的不斷提高，各項機(jī)器設(shè)備的逐步完善，城鎮(zhèn)社會養(yǎng)老保險制度面臨著重大改革。然而，在養(yǎng)老保險的不斷改革變化中，也逐漸出現(xiàn)了政府籌資金難度大，人們參保意識薄弱等一系列問題。因此，就需要建立起新型的城鎮(zhèn)農(nóng)民社會養(yǎng)老保險制度確保老人老有所依。本文將針對城鎮(zhèn)農(nóng)民社會養(yǎng)老保險存在的問題進(jìn)行剖析，進(jìn)一步提出相關(guān)性措施。在人口老齡化趨勢不斷演變之下，我國的養(yǎng)老需求面臨著極大挑戰(zhàn)。而在低出生率、低自然增長率、低死亡率的人口增長模式，空巢老人的嚴(yán)峻形勢之下，城鎮(zhèn)農(nóng)民的社會養(yǎng)老保險問題更迫切需要改善。因為新時代之下，“養(yǎng)兒防老”的傳統(tǒng)模式已難以滿足日益增長的養(yǎng)老需求。因此，完善社會養(yǎng)老險制度，有利于降低失業(yè)率，彌補(bǔ)獨生子女家庭或是贍養(yǎng)人的負(fù)擔(dān)，還能滿足穩(wěn)定老年人的心理需求，促進(jìn)社會和諧發(fā)展。

一、城鎮(zhèn)農(nóng)民社會養(yǎng)老保險存在的問題

（一）法律建設(shè)滯后

以法治國是我國建設(shè)社會主義一直堅持的方針理念。盡管政府及其社會各界人群已經(jīng)意識到改善社會養(yǎng)老保險問題的重要性，但在具體建設(shè)上仍舊缺失實踐性。雖然頒布了各項推進(jìn)養(yǎng)老保險制度建立的法律文獻(xiàn)，勾勒出了大致的實踐框架，但由于大多數(shù)城鎮(zhèn)農(nóng)民法律意識薄厚，且政府宣傳力度缺失，就導(dǎo)致了在法律建設(shè)上有所不足，養(yǎng)老保險制度不能夠深入人心。因此在老人參保方面就有了實踐性、滯后性的困難。

（二）資金籌集難度大

經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)決定上層建筑，因此，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的強(qiáng)弱決定政府對社會養(yǎng)老保險制度建立的投入程度。但就目前的城鎮(zhèn)農(nóng)民養(yǎng)老保險資金籌集渠道來看，主要是依靠城鎮(zhèn)農(nóng)民自身的收入，國家財政補(bǔ)助和城鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)這三方面。然而，大多數(shù)農(nóng)民收入水平不高，且集體經(jīng)濟(jì)的資金補(bǔ)助也是有限的，因此，在多重壓力之下資金籌集更加困難。

摘要：本文主要以互聯(lián)網(wǎng)保險平臺為研究對象，研究其在商業(yè)養(yǎng)老險發(fā)展中的優(yōu)勢以及存在的問題，如平臺上養(yǎng)老險產(chǎn)品少、同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重、后續(xù)理賠服務(wù)不到位、客戶信息存在泄露風(fēng)險等。并分析原因在此基礎(chǔ)上提出適當(dāng)縮短養(yǎng)老金領(lǐng)取上限、加強(qiáng)險種創(chuàng)新、深化保險科技研究、普及養(yǎng)老保險知識、政府加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)信息監(jiān)管等對策。

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)保險中介平臺商業(yè)養(yǎng)老保險

一、引言

隨著老齡化危機(jī)的日益臨近，養(yǎng)老問題已經(jīng)成為全社會關(guān)注的焦點。而社會養(yǎng)老保險遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法提供足額的保障，普及商業(yè)養(yǎng)老保險很有必要。但當(dāng)前我國商業(yè)養(yǎng)老險的保費(fèi)占比與發(fā)達(dá)國家相比還有很大差距。由于公眾保險意識薄弱，商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展遇到了障礙。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)對保險業(yè)的不斷滲透，互聯(lián)網(wǎng)平臺擁有大流量，可以近距離接觸大眾客戶，準(zhǔn)確把握用戶的喜好，也有更高的風(fēng)險控制能力。保險行業(yè)可以利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)來突破發(fā)展瓶頸，其中借助互聯(lián)網(wǎng)平臺發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險是一個突破口。

二、相關(guān)概念介紹

（一）互聯(lián)網(wǎng)保險平臺的定義?；ヂ?lián)網(wǎng)保險平臺實質(zhì)是保險人，指以螞蟻保險、微保、水滴保為代表的具有保險中介合法資格的互聯(lián)網(wǎng)平臺通過從多家保險公司匯聚險種齊全的保險產(chǎn)品，受保險公司委托與客戶訂立保險合同并提供各種保險服務(wù)。（二）商業(yè)養(yǎng)老保險的定義。商業(yè)養(yǎng)老保險指由商業(yè)保險公司承保，投保人按時繳納一定的保險費(fèi)，被保險人達(dá)到一定年齡或期限時開始領(lǐng)取養(yǎng)老金的年金保險，在我國主要以期間保證終身年金為主，即有一定的保證期，若在保證期內(nèi)被保險人身故，則可由其指定受益人或法定繼承人領(lǐng)取年金至期滿為止。若保證期后被保險人仍然健在，可領(lǐng)取年金至身故為止。

[關(guān)鍵詞]農(nóng)村養(yǎng)老保險困惑出路

一、引言

社會養(yǎng)老保險制度是社會保障體系中的核心內(nèi)容，也是和諧社會視野中的一項重要制度，它包括城市社會養(yǎng)老保險和農(nóng)村社會養(yǎng)老保險兩個方面。改革開放以來，中國城市社會養(yǎng)老保險制度不斷得到完善，而農(nóng)村社會養(yǎng)老保險卻在困惑中徘徊，與此形成面鮮明對照的是，中國農(nóng)村進(jìn)入老齡社會的步伐日漸加快，中國農(nóng)民的養(yǎng)老問題日益嚴(yán)峻。第五次人口普查顯示：中國65歲以上人口已達(dá)8811萬，占總?cè)丝诘?.96%。8811萬老齡人口中，農(nóng)村為5938萬，占老齡總?cè)丝诘?7.4%。[1]在這種嚴(yán)峻的現(xiàn)實面前，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的徘徊顯得極其不協(xié)調(diào)。

對農(nóng)民養(yǎng)老問題的嚴(yán)峻性，對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的優(yōu)越性，人們似乎并沒有太大的異議。顯而易見的是：市場經(jīng)濟(jì)條件下中國的"集體保障"已不復(fù)存在；不斷加快的城市化進(jìn)程使"土地保障"變得越來越脆弱；4-2-1式的家庭增多使"家庭保障"日益面臨挑戰(zhàn)；捉襟見肘的地方財政使"社會救助"有如九牛一毛；農(nóng)民微薄的收入也使"商業(yè)養(yǎng)老保險"成為空中樓閣。毫無疑問，能不能建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度，能不能切實解決日益嚴(yán)峻的農(nóng)民養(yǎng)老問題，事關(guān)中國農(nóng)村的社會穩(wěn)定，事關(guān)中國社會主義和諧社會的構(gòu)建。

從國際間的經(jīng)驗來說，建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的時間一般滯后于城鎮(zhèn)，除最早建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的丹麥（1891年）外，大多數(shù)國家的農(nóng)社會養(yǎng)老保險制度一般滯后于城鎮(zhèn)30-50年。如果以1951年中國政務(wù)院頒布的《勞動保險條例》為標(biāo)志，我國的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度已經(jīng)比城鎮(zhèn)滯后了50年，真正到了我們不得不認(rèn)真對待的時候了。

這種局面也促使黨和政府對農(nóng)村傳統(tǒng)的養(yǎng)老模式進(jìn)行反思，1986年9月，中國共產(chǎn)黨第一次在黨的文件中明確提出了"社會保障"的概念，并把社會救助、社會保險、社會福利、優(yōu)撫安置等制度統(tǒng)一納入到社會保障制度中[2]。從1986年開始，由民政部負(fù)責(zé)對市場經(jīng)濟(jì)條件下的農(nóng)村社會保障制度進(jìn)行了改革探索，重點是建立現(xiàn)代意義的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度。遺憾的是，這種努力因為種種困難和問題而止步。

［提要］2019年是中國逐漸步入老齡化社會20周年。從當(dāng)前形勢看，我國老年人的養(yǎng)老需求在社會保障體系中無法得到滿足，使退休及養(yǎng)老人群對老年保險需求形成一個巨大的市場。本文針對南平市老年人口養(yǎng)老現(xiàn)狀，結(jié)合商業(yè)養(yǎng)老保險所處的市場環(huán)境，對主要影響居民購買養(yǎng)老保險的因素進(jìn)行分析。

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保障；老齡化；商業(yè)養(yǎng)老保險

一、引言

目前，我國人口老齡化程度日趨加重，60歲的人口在2018年截至?xí)r達(dá)到了2.15億人，而這一數(shù)字相當(dāng)于同期人口的11.39%。在同一時間水平上，達(dá)到老齡化的人口趨勢與日俱增，并且存在著未富先老的問題。在我國建立三種養(yǎng)老保險制度的條件下，基本社會養(yǎng)老保險面臨的重大問題主要集中于資金短缺方面。企業(yè)退休金面臨著很多現(xiàn)實的因素，覆蓋區(qū)域也嚴(yán)重不足，所以，作為第三支柱的商業(yè)養(yǎng)老保險將是社保的一個強(qiáng)有力的后盾，不僅在居民養(yǎng)老水平方面提供保障，并且在緩解社會養(yǎng)老壓力方面發(fā)揮著不可或缺的作用。近5年，南平市基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)達(dá)到平均年增長3.88%，與此同時，退休人員實現(xiàn)4.15%的年均增長率，基金比上一年的收益率增加9.93%，基金的年平均增長率是11.76%。盡管年收入和支出增長的模式令人矚目，參與人數(shù)穩(wěn)步上升，基金收入也逐年增加，但要趕上快速增長的基金并非易事，仍存在很多無法忽視的問題。

二、養(yǎng)老保險行業(yè)概述

（一）養(yǎng)老保險定義。商業(yè)養(yǎng)老保險是以年金為主要目的的長期的個人保險，也稱作年金保險。這是保險的特殊形式，是社會年金保險的補(bǔ)充。如果繳納特定的保險費(fèi)，商業(yè)年金保險的被保險人可以從特定年齡開始領(lǐng)取年金。這樣，退休后被保險人的收入就會減少，但依靠養(yǎng)老金可以維持退休前生活水平。（二）養(yǎng)老保險行業(yè)模式分析。盡管今天的人口平均收入比改革開放的時候高得多，但隨著人口老齡化逐年加速，在大規(guī)模人口基礎(chǔ)上獲得的優(yōu)勢將會消失，對退休金的需求已經(jīng)變得越來越明顯。到2018年底，中國老年人支持率將為17%，到2050年將達(dá)到27.9%。醫(yī)療技術(shù)并沒有得到很大的提高，出生率逐年下降，老年人的未來也經(jīng)歷著考驗。我們的退休產(chǎn)業(yè)相對滯后，久而久之，老年人的平均壽命變短，青年的負(fù)擔(dān)也加重。養(yǎng)老金產(chǎn)業(yè)的發(fā)展可以說是改善居民幸福指數(shù)所必需的課題。中國養(yǎng)老模式主要有以下三種：1、家庭養(yǎng)老：家庭對老年人的撫養(yǎng)是我國大多數(shù)人選擇的最傳統(tǒng)的方式之一。但是現(xiàn)在，作為獨生子，夫妻在撫養(yǎng)一個孩子和四個老年父母的情況下壓力越來越大。因此，為老年人提供家庭撫養(yǎng)的可行性越來越小。2、機(jī)構(gòu)養(yǎng)老：顧名思義，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)是指由政府或私人設(shè)立的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，即養(yǎng)老院，為老年人提供的全額養(yǎng)老保障。但大多數(shù)人，無論是老人還是他們的孩子，都喜歡住在一起，對機(jī)構(gòu)養(yǎng)老不感興趣。3、居家養(yǎng)老：居家養(yǎng)老是我國人民將家庭養(yǎng)老和機(jī)構(gòu)養(yǎng)老很好地結(jié)合起來的一種相對合適的方式，通常他們運(yùn)用自己的養(yǎng)老基金，自己獨自在家中居住生活，采取護(hù)理師上門服務(wù)或在社區(qū)中進(jìn)行周日照顧的形式，因此他們不必離開家。雖然已經(jīng)采取了護(hù)理措施，但是這類養(yǎng)老耗費(fèi)的人力物力很大，目前無法普及。（三）南平市養(yǎng)老保險現(xiàn)狀。退休人員養(yǎng)老金領(lǐng)取待遇自2006年以后連續(xù)12年增加，月養(yǎng)老金累計增加達(dá)到1，952元。這是退休人員通過共同開發(fā)的成果，豐富了退休后生活的舒適度和幸福感，但基本養(yǎng)老金基金的支出卻大大增加。養(yǎng)老金保險基金快速增長，由于退休人員持續(xù)增長是重要因素。在過去的4年里，南平當(dāng)?shù)赝诵萑藛T老區(qū)維持在8，000人，每個人的月基本養(yǎng)老金都在逐年增加?；攫B(yǎng)老金保險基金支出增長率約為35%，是基本年金保險支出增的重要因素。年金保險繳費(fèi)的下限和不明確的責(zé)任劃分，與年金保險基金繳費(fèi)的嚴(yán)重不足，以及保險公司過低支付標(biāo)準(zhǔn)，為參保單位漏報、少報繳費(fèi)基數(shù)提供條件。南平市的支付標(biāo)準(zhǔn)下限是當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)。這遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于國家規(guī)定的當(dāng)?shù)芈毠て骄べY的60%，客觀上為參保單位提供了廣闊的運(yùn)營空間。（四）我國商業(yè)養(yǎng)老保險市場發(fā)展分析。近年來，國家越來越重視商業(yè)養(yǎng)老保險。由于各種各樣的支援政策的引進(jìn)，中國的商業(yè)年金保險帶來了發(fā)展的好機(jī)會，在很多方面都取得了顯著的進(jìn)步。例如，在養(yǎng)老保險的商業(yè)范圍擴(kuò)大后，一直保持著商業(yè)養(yǎng)老保險數(shù)量的增加?，F(xiàn)在，商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)揮著提高個人養(yǎng)老金安全保障水平的積極作用，促進(jìn)了企業(yè)年金和養(yǎng)老金服務(wù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。商業(yè)年金保險機(jī)構(gòu)的數(shù)量正在急速增加。中國經(jīng)濟(jì)改革開放的時候只有大保險公司。就在中國人民銀行宣布1979年修復(fù)保險行業(yè)之后，保險公司迅速發(fā)展。2017年年底，中國發(fā)展到234家保險公司。當(dāng)然，這僅是一流的法人機(jī)構(gòu)，實際上全國的保險機(jī)構(gòu)數(shù)量還是很多的。目前，中國有10家專門的養(yǎng)老保險公司，2018年接受企業(yè)年金的運(yùn)營資產(chǎn)超過7，000億元人民幣。向國家機(jī)關(guān)、企業(yè)、機(jī)關(guān)、其他社會組織提供年金保險和年金保險基金管理服務(wù)取得了卓越成效。自2018年的稅遞延養(yǎng)老金保險試點項目以來，國內(nèi)已向20家保險公司批準(zhǔn)了稅遞延養(yǎng)老金保險的運(yùn)用。1、商業(yè)保險公司與政府的競爭分析。政府和保險公司之間存在博弈關(guān)系，這兩者的博弈主要存在于政府對社會公眾的服務(wù)生產(chǎn)和保險公司經(jīng)營利潤最大化之間。在政策方針的指引下，保險公司也可以發(fā)揮社會管理的作用，但是政府部門需要付出極高的成本。同時也頒布法律、法規(guī)、規(guī)章等措施限制保險公司的行為。保險公司在追求商業(yè)利益的同時，必須考慮為公共服務(wù)。否則，將受到政府的監(jiān)督和處罰。保險機(jī)構(gòu)和政府之間存在不完全信息之間的動態(tài)博弈關(guān)系。2、社會成員與保險公司的競爭分析。對于社會成員與保險公司之間的博弈，首先，我們要將社會成員劃分為愿意參加保險和不愿意參加養(yǎng)老保險兩大類。當(dāng)前，我國的經(jīng)濟(jì)水平飛速發(fā)展，社會成員的生活水平也發(fā)生了質(zhì)的變化。人們不僅關(guān)心衣食，而是追求更高的生活水平。并且由于社會成員的收入差異，他們對養(yǎng)老保障的需求也不同。社會成員不再局限于傳統(tǒng)的基本養(yǎng)老金計劃。與此同時，人們越來越重視養(yǎng)老問題，不僅要滿足基本的養(yǎng)老強(qiáng)制保險，還要尋求更穩(wěn)定的養(yǎng)老保險及多樣的產(chǎn)品功能。

內(nèi)容摘要：眾所周知，自1949年以來，我國形成了城鄉(xiāng)分割的二元社會保障體制：城市形成了以就業(yè)為中心的、較為完整的社會保障體系；而農(nóng)村則形成了以家庭保障為主、集體保障為輔的較低層次的生活保障體系。無論在社會保障的項目上還是在保障的水平上，城市和農(nóng)村的社會保障具有巨大的差異，中國的社會保障制度在城市和鄉(xiāng)村之間有一條明顯的鴻溝。未來中國社會保障制度的改革最重要的是打破城鄉(xiāng)分割，把社會保障建立在公民權(quán)利而不是“屬地”的基礎(chǔ)上，從而實現(xiàn)城鄉(xiāng)整合。近年來，一些經(jīng)濟(jì)富裕的地區(qū)一種新型的農(nóng)村基本養(yǎng)老保險制度模式正在崛起，因為這種模式根本不同于原來實施的“方案”，故稱其為“新型的農(nóng)村基本養(yǎng)老保險”。這種制度模式能否可持續(xù)發(fā)展，不僅關(guān)系到新型的農(nóng)村基本養(yǎng)老保險制度本身的科學(xué)合理與否，更為重要的是它攸關(guān)我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度發(fā)展的生命力。

關(guān)鍵詞：社會保障農(nóng)村基本養(yǎng)老保險

一、中國二元社會保障制度的建立

（一）以就業(yè)為中心的、封閉的城鎮(zhèn)社會保障體制的建立

1949年9月，具有憲法效力的《中國人民政治協(xié)商會議共同綱領(lǐng)》第32條規(guī)定在企業(yè)中“逐步實行勞動保險制度”。根據(jù)這一規(guī)定,1951年2月20日中央人民政府政務(wù)院(后稱國務(wù)院)頒布了《中華人民共和國勞動保險條例》。這是新中國第一個有關(guān)社會保障的法令。法令規(guī)定首先在職工人數(shù)100人以上的國營、公私合營、私營以及合作經(jīng)營的工廠、礦山及其附屬單位實施勞動保險，對鐵路、航運(yùn)、郵電的各企事業(yè)單位及其附屬單位也應(yīng)施行。經(jīng)過1952年1月2日以及1957年的兩次修改，我國基本上建立了面向城市企業(yè)職工的勞動保險體系。當(dāng)時我國企業(yè)職工勞動保險(即社會保險)涉及傷殘、疾病、生育、年老、死亡等項目及職工供養(yǎng)直系親屬的有關(guān)待遇。除失業(yè)項目外,其它在發(fā)達(dá)的工業(yè)化國家尚存在的各社會保險項目,我國的社會保險都包括了。

（二）依托于集體的農(nóng)村社會保障制度的建立

近年來，**縣深入貫徹“落實三真”要求，堅持按照“政治上尊重、工作上關(guān)心、生活上照顧、發(fā)展上推動”的工作方針，從加強(qiáng)提高基層黨員和干部政治、工作、福利待遇入手，形成了一套較為完整的關(guān)愛基層的長效機(jī)制，不斷加大黨的農(nóng)村基層組織建設(shè)，有力推動了漁農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會全面發(fā)展。

**縣共有6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，84個行政村。在歷屆縣委、縣政府的高度重視下，先后出臺了系列政策措施，有力保障了村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)。特別是在提高村干部的經(jīng)濟(jì)、政治待遇方面，經(jīng)過多年實踐，已逐步形成了一套以村干部固定報酬制、村干部最低報酬保障制、卸任村干部生活補(bǔ)助制、村干部保險制、村干部定期體檢制為主要內(nèi)容的村干部激勵保障體系?，F(xiàn)在，村干部報酬與工作成績直接掛鉤，按分取酬。人均養(yǎng)老險投保額從20**年的不足800元提升到20**年的2500多元，每人每兩年可以享受一次免費(fèi)體檢。卸任村兩委主職干部，每人每月可以拿到60元到200元不等的補(bǔ)助。

一是實行固定報酬機(jī)制，確保村干部“耕有所獲”。對村干部采取“績效工資﹢工作獎勵”的固定報酬模式，對村干部實行年度目標(biāo)責(zé)任制管理。年初由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)根據(jù)村級的實際情況，制訂各村的考核達(dá)標(biāo)要求和達(dá)標(biāo)分，年終進(jìn)行目標(biāo)考核，根據(jù)年度村集體經(jīng)濟(jì)收入情況和目標(biāo)考核分值確定村干部的報酬。達(dá)到規(guī)定的最低考核分的，領(lǐng)取基本報酬，不足或超出的分值按比例折成一定的報酬值，進(jìn)行倒扣或增加?？冃ЧべY的領(lǐng)取實施上有封頂、下有保底。對年度工作有較大起色或工作有突出成效的還給予一定的獎勵。所有用于村干部績效工資和獎勵的部分，均按規(guī)定從村年度集體經(jīng)濟(jì)收入中可作為村干部報酬的費(fèi)用中支出。20**年，全縣村干部領(lǐng)取報酬人數(shù)共243人，報酬支出總額344.75萬，年人均為1.41萬元。同時，該縣還針對一些村集體經(jīng)濟(jì)薄弱村和“空殼村”，建立村干部最低報酬制，對年報酬不足6000元的進(jìn)行補(bǔ)足，缺口資金由縣財政安排支出。近五年來，已累計發(fā)放補(bǔ)助金180萬元。

二是實行卸任補(bǔ)助機(jī)制，確保村干部“退有所扶”。建立卸任村干部生活補(bǔ)助制度，對從1953年建縣以來，在村擔(dān)任過主要職務(wù)(書記、大隊長、主任或相當(dāng)職務(wù))5年以上的卸任村干部，男性年滿60周歲、女性年滿55周歲后可以按月定額領(lǐng)取生活補(bǔ)助。每人每月最低補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為60元，每5年遞增一個檔次，任職30年以上的每月可達(dá)200元。如果任職期間受過刑事處罰、受留黨察看以上處分或任村委會主任期間被村民大會依法罷免的，取消補(bǔ)助資格。20**年共發(fā)放生活補(bǔ)助近32萬元，有2**名卸任村干部享受到該項補(bǔ)助。

三是實行養(yǎng)老保險機(jī)制，確保村干部“老有所養(yǎng)”。從1989年開始，**縣實施村干部商業(yè)養(yǎng)老保險制度。規(guī)定參保對象為領(lǐng)取固定報酬的村干部，投保資金采取鄉(xiāng)鎮(zhèn)拿一點、村里補(bǔ)一點、個人出一點的原則進(jìn)行籌措，鄉(xiāng)、村集體出資比例最多不得高于保額的70%，個人出資比例最少不低于保額的30%。20**年度，投保人數(shù)為222人，總保額達(dá)到55萬元。隨著經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的不斷深入，2008年**縣新出臺了村干部參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險政策。規(guī)定男性45周歲、女性35周歲以下的領(lǐng)取固定報酬的村干部，經(jīng)審批，可以自由職業(yè)者的身份參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險。同時針對當(dāng)前本縣村干部的年齡構(gòu)成狀況，若經(jīng)村干部本人申請，愿意向后延長繳費(fèi)年限，延遲辦理退休手續(xù)，始保年齡可放寬到男50周歲、女40周歲。此項政策進(jìn)一步解決了村干部養(yǎng)老的后顧之憂，受到了廣大村干部的普遍歡迎。目前，全縣已有103名村干部參加了社會養(yǎng)老保險。

四是實行定期體檢機(jī)制，確保村干部“病有所醫(yī)”。針對當(dāng)前廣大漁農(nóng)村干部承擔(dān)著漁農(nóng)民轉(zhuǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)業(yè)、重點工程建設(shè)政策處理等繁重的工作任務(wù)，生理、心理上承受著較大的壓力，為切實保障村干部的身心健康。**縣規(guī)定村干部可以自由選擇商業(yè)保險公司的醫(yī)療保險或是社會醫(yī)療保險，集體和個人的出資比例參照養(yǎng)老保險執(zhí)行。同時，從2006年起，建立了村干部定期體檢制。規(guī)定每兩年組織一次村主職干部免費(fèi)體檢活動，經(jīng)費(fèi)由縣財政專項撥付，并“一人一冊”建立村干部健康檔案，切實關(guān)心村干部的身心健康。2006年有176名村干部參加了免費(fèi)體檢。

一、城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險工作

1、基本情況。我縣城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險應(yīng)參保人數(shù)人，截至目前，參?？倲?shù)32807人，占任務(wù)數(shù)31600人的103.82%；繳費(fèi)人數(shù)22336人，占任務(wù)數(shù)21650人的103.17%；失地農(nóng)民參加養(yǎng)老保險總數(shù)3090人，占任務(wù)數(shù)3060人的101%；基本養(yǎng)老保險費(fèi)征繳收入為7758萬元，當(dāng)年爭取中央財政轉(zhuǎn)移支付資金2612萬元；城鎮(zhèn)退休職工人數(shù)9047人，發(fā)放基本養(yǎng)老金10172萬元，基金缺口2414萬元；下放知青參保883人，小集體職工參保3002人，“三類人員”參保3894人，大集體領(lǐng)取生活補(bǔ)貼394人。

2、存在問題。城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險基金收不抵支矛盾逐漸顯現(xiàn)。從近兩年來的城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老收支情況看，2010年基金征繳收入為5062萬元，基本養(yǎng)老金支出是7130萬元。2011年基金征繳收入為15104萬元，除去政策性參保收入（即知青、大集體、小集體、三類人員、失地農(nóng)民參保）7189萬元，實際2011年當(dāng)期基本養(yǎng)老保險費(fèi)征繳收入為7915萬元。而2011年基本養(yǎng)老金支出是8948萬元，資金缺口巨大；與此同時，國家連續(xù)七年調(diào)整企業(yè)退休人員養(yǎng)老待遇，年平均調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)為離退休人員每人每月150元左右，2012年調(diào)待標(biāo)準(zhǔn)為人均190元/人·月左右，預(yù)計2013年調(diào)待標(biāo)準(zhǔn)為人均220元/人·月，按現(xiàn)有實際退休人數(shù)測算調(diào)待支出將增加2388萬元。此外，人口老齡化趨勢不斷加劇，社?；鸸B(yǎng)的對象平均供養(yǎng)月數(shù)將增加，將進(jìn)一步加大社?；鹬Ц秹毫Α?/p>

3、意見和建議。加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，確保有人做事。一項計劃或方案再好也要依靠機(jī)構(gòu)和工作人員去執(zhí)行、操作。面對人力資源和社會保障事業(yè)的擴(kuò)大和日益完善，廣大群眾對社會保障的需求日益增強(qiáng)，社會保障部門的業(yè)務(wù)經(jīng)辦和信訪維穩(wěn)壓力越來越大，服務(wù)對象由原來的幾千多人發(fā)展到現(xiàn)在十幾萬人。如社保局的人員編制數(shù)一直維持在87年創(chuàng)辦之初的15人，業(yè)務(wù)經(jīng)辦工作壓力很大，建議增加社保局3-5個全額事業(yè)編制，以緩解社保工作人員壓力；另一方面，鄉(xiāng)鎮(zhèn)勞動保障事務(wù)所和村級協(xié)管員問題一直是個老大難問題，人員少且不穩(wěn)定，工作積極性難以調(diào)動和發(fā)揮。建議增加經(jīng)費(fèi)投入，加強(qiáng)縣社會保險部門與鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層勞動保障事務(wù)所的溝通和協(xié)調(diào)，建立一支穩(wěn)定高效的社會保障工作隊伍。

二、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險工作

1、基本情況。我縣城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險實際應(yīng)參保人數(shù)為164928人（其中應(yīng)參保繳費(fèi)人數(shù)為136858人，應(yīng)參保發(fā)放人數(shù)為28070人）。由于我縣2012年城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險集中征繳工作從10月開始，截至目前，參?？?cè)藬?shù)為103475人，占任務(wù)數(shù)128586人的80.46%；其中78486人參保繳費(fèi)（2012年新增繳費(fèi)4123人），收取保費(fèi)1606.60萬元（2012年新增保費(fèi)393.20萬元）；為27294人發(fā)放養(yǎng)老金，發(fā)放金額2290.99萬元（2012年發(fā)放養(yǎng)老金1482.47萬元），做到了應(yīng)發(fā)盡發(fā)。